Legislație națională
ORDIN · 2309 · 2017
ORDIN nr. 2.309 din 1 august 2017 pentru modificarea Ordinului preşedintelui Agenţiei Naţionale de Administrare Fiscală nr. 3.626/2016 privind stabilirea listei jurisdicţiilor raportoare, cu care România va colabora în baza Acordului multilateral al autorităţilor competente pentru schimb automat de informaţii privind conturile financiare, a listei instituţiilor financiare nonraportoare şi a listei conturilor excluse, prevăzute în instrumentele juridice de drept internaţional la care România s-a angajat din perspectiva schimbului automat de informaţii financiare
Ce s-a schimbat? Citește cele două versiuni, una lângă alta.
Agen?ia Na?ională de Administrare Fiscală · ID sursă 192058
EliminatAdăugatIdentic
Surse, proveniență și limitele comparației
Sunt extrase articolele marcate în HTML-ul oficial, inclusiv notele din interiorul lor. Meniurile și comenzile paginii sunt omise; spațiile sunt normalizate pentru afișare. Preambulul și titlurile din afara articolelor nu sunt incluse. Aliniere după numărul articolului; renumerotările nu sunt interpretate juridic. Diferențele sunt calculate la nivel de cuvânt. Fișierele originale nu sunt modificate.
Textul formei disponibile
ORDIN nr. 2.309 din 1 august 2017 pentru modificarea Ordinului președintelui Agenției Naționale de Administrare Fiscală nr. 3.626/2016 privind stabilirea listei jurisdicțiilor raportoare, cu care România va colabora în baza Acordului multilateral al autorităților competente pentru schimb automat de informații privind conturile financiare, a listei instituțiilor financiare nonraportoare și a listei conturilor excluse, prevăzute în instrumentele juridice de drept internațional la care România s-a angajat din perspectiva schimbului automat de informații financiare EMITENT AGENȚIA NAȚIONALĂ DE ADMINISTRARE FISCALĂ Publicat în MONITORUL OFICIAL nr. 635 din 3 august 2017 În temeiul prevederilor art. 11 alin. (3) din Hotărârea Guvernului nr. 520/2013 privind organizarea și funcționarea Agenției Naționale de Administrare Fiscală, cu modificările ulterioare, având în vedere dispozițiile art. 4 pct. 3 lit. b) din Ordinul ministrului finanțelor publice nr. 1.939/2016 privind stabilirea instituțiilor financiare care au obligația de declarare, categoriile de informații privind identificarea contribuabililor, precum și informațiile de natură financiară referitoare la conturile deschise și/sau închise de aceștia la instituțiile financiare, instituțiile financiare nonraportoare din România și conturile excluse de la obligația de declarare, regulile de conformare aplicabile de către aceste instituții în vederea identificării conturilor raportabile de către acestea, precum și procedura de declarare a acestor informații și a normelor și procedurilor administrative menite să asigure punerea în aplicare și respectarea procedurilor de raportare și diligență fiscală prevăzute în instrumentele juridice de drept internațional la care România s-a angajat, președintele Agenției Naționale de Administrare Fiscală emite următorul ordin: + Articolul I Ordinul președintelui Agenției Naționale de Administrare Fiscală nr. 3.626/2016 privind stabilirea listei jurisdicțiilor raportoare, cu care România va colabora în baza Acordului multilateral al autorităților competente pentru schimb automat de informații privind conturile financiare, a listei instituțiilor financiare nonraportoare și a listei conturilor excluse, prevăzute în instrumentele juridice de drept internațional la care România s-a angajat din perspectiva schimbului automat de informații financiare, publicat în Monitorul Oficial al României, Partea I, nr. 1.026 din 20 decembrie 2016, se modifică după cum urmează: 1. Articolul 4 se modifică și va avea următorul cuprins: + Articolul 4 Lista jurisdicțiilor raportoare va fi actualizată prin ordin al președintelui Agenției Naționale de Administrare Fiscală. ... 2. Anexa nr. 1 se modifică și se înlocuiește cu anexa care face parte integrantă din prezentul ordin. ... + Articolul II Prezentul ordin se publică în Monitorul Oficial al României, Partea I. Președintele Agenției Naționale de Administrare Fiscală, Mirela Călugăreanu București, 1 august 2017. Nr. 2.309. + ANEXĂ (Anexa nr. 1 la Ordinul nr. 3.626/2016 ) Lista jurisdicțiilor raportoare ┌────┬─────────────────────────────────────────┬──────────┐ │Nr. │ │Începând │ │crt.│ Denumire jurisdicție raportoare │cu anul*):│ ├────┼─────────────────────────────────────────┼──────────┤ │ 1. │AFRICA DE SUD │ 2017 │ ├────┼─────────────────────────────────────────┼──────────┤ │ 2. │ANGUILLA │ 2017 │ ├────┼─────────────────────────────────────────┼──────────┤ │ 3. │ARGENTINA │ 2017 │ ├────┼─────────────────────────────────────────┼──────────┤ │ 4. │BERMUDA │ 2017 │ ├────┼─────────────────────────────────────────┼──────────┤ │ 5. │COLUMBIA │ 2017 │ ├────┼─────────────────────────────────────────┼──────────┤ │ 6. │GIBRALTAR │ 2017 │ ├────┼─────────────────────────────────────────┼──────────┤ │ 7. │GROENLANDA │ 2017 │ ├────┼─────────────────────────────────────────┼──────────┤ │ 8. │GUERNSEY │ 2017 │ ├────┼─────────────────────────────────────────┼──────────┤ │ 9. │ISLANDA │ 2017 │ ├────┼─────────────────────────────────────────┼──────────┤ │10. │INDIA │ 2017 │ ├────┼─────────────────────────────────────────┼──────────┤ │11. │INSULELE CAYMAN │ 2017 │ ├────┼─────────────────────────────────────────┼──────────┤ │12. │INSULELE FEROE │ 2017 │ ├────┼─────────────────────────────────────────┼──────────┤ │13. │INSULELE MAN │ 2017 │ ├────┼─────────────────────────────────────────┼──────────┤ │14. │INSULELE TURKS ȘI CAICOS │ 2017 │ ├────┼─────────────────────────────────────────┼──────────┤ │15. │INSULELE VIRGINE BRITANICE │ 2017 │ ├────┼─────────────────────────────────────────┼──────────┤ │16. │JERSEY │ 2017 │ ├────┼─────────────────────────────────────────┼──────────┤ │17. │LIECHTENSTEIN │ 2017 │ ├────┼─────────────────────────────────────────┼──────────┤ │18. │MEXIC │ 2017 │ ├────┼─────────────────────────────────────────┼──────────┤ │19. │MONTSERRAT │ 2017 │ ├────┼─────────────────────────────────────────┼──────────┤ │20. │NORVEGIA │ 2017 │ ├────┼─────────────────────────────────────────┼──────────┤ │21. │REPUBLICA COREEA (COREEA de SUD) │ 2017 │ ├────┼─────────────────────────────────────────┼──────────┤ │22. │SAN MARINO │ 2017 │ ├────┼─────────────────────────────────────────┼──────────┤ │23. │SEYCHELLES │ 2017 │ └────┴─────────────────────────────────────────┴──────────┘ Notă ... * Datele financiare supuse raportării se referă la anul fiscal anterior. ┌────┬─────────────────────────────────────────┬──────────┐ │Nr. │ │Începând │ │crt.│ Denumire jurisdicție raportoare │cu anul*):│ ├────┼─────────────────────────────────────────┼──────────┤ │ 1. │ANDORRA │ 2018 │ ├────┼─────────────────────────────────────────┼──────────┤ │ 2. │ANTIGUA și BARBUDA │ 2018 │ ├────┼─────────────────────────────────────────┼──────────┤ │ 3. │ARABIA SAUDITĂ │ 2018 │ ├────┼─────────────────────────────────────────┼──────────┤ │ 4. │ARUBA │ 2018 │ ├────┼─────────────────────────────────────────┼──────────┤ │ 5. │AUSTRALIA │ 2018 │ ├────┼─────────────────────────────────────────┼──────────┤ │ 6. │BAHAMAS │ 2018 │ ├────┼─────────────────────────────────────────┼──────────┤ │ 7. │BAHRAIN │ 2018 │ ├────┼─────────────────────────────────────────┼──────────┤ │ 8. │BARBADOS │ 2018 │ ├────┼─────────────────────────────────────────┼──────────┤ │ 9. │BELIZE │ 2018 │ ├────┼─────────────────────────────────────────┼──────────┤ │10. │BRAZILIA │ 2018 │ ├────┼─────────────────────────────────────────┼──────────┤ │11. │BRUNEI DARUSSALAM │ 2018 │ ├────┼─────────────────────────────────────────┼──────────┤ │12. │CANADA │ 2018 │ ├────┼─────────────────────────────────────────┼──────────┤ │13. │CHILE │ 2018 │ ├────┼─────────────────────────────────────────┼──────────┤ │14. │CHINA │ 2018 │ ├────┼─────────────────────────────────────────┼──────────┤ │15. │COSTA RICA │ 2018 │ ├────┼─────────────────────────────────────────┼──────────┤ │16. │CURACAO │ 2018 │ ├────┼─────────────────────────────────────────┼──────────┤ │17. │DOMINICA │ 2018 │ ├────┼─────────────────────────────────────────┼──────────┤ │18. │ELVEȚIA │ 2018 │ ├────┼─────────────────────────────────────────┼──────────┤ │19. │EMIRATELE ARABE UNITE │ 2018 │ ├────┼─────────────────────────────────────────┼──────────┤ │20. │FEDERAȚIA RUSĂ │ 2018 │ ├────┼─────────────────────────────────────────┼──────────┤ │21. │GHANA │ 2018 │ ├────┼─────────────────────────────────────────┼──────────┤ │22. │GRENADA │ 2018 │ ├────┼─────────────────────────────────────────┼──────────┤ │23. │HONG KONG (CHINA) │ 2018 │ ├────┼─────────────────────────────────────────┼──────────┤ │24. │INDONEZIA │ 2018 │ ├────┼─────────────────────────────────────────┼──────────┤ │25. │INSULELE COOK │ 2018 │ ├────┼─────────────────────────────────────────┼──────────┤ │26. │INSULELE MARSHALL │ 2018 │ ├────┼─────────────────────────────────────────┼──────────┤ │27. │ISRAEL │ 2018 │ ├────┼─────────────────────────────────────────┼──────────┤ │28. │JAPONIA │ 2018 │ ├────┼─────────────────────────────────────────┼──────────┤ │29. │KUWEIT │ 2018 │ ├────┼─────────────────────────────────────────┼──────────┤ │30. │LIBAN │ 2018 │ ├────┼─────────────────────────────────────────┼──────────┤ │31. │MACAO (CHINA) │ 2018 │ ├────┼─────────────────────────────────────────┼──────────┤ │32. │MALAYSIA (MALAEZIA) │ 2018 │ ├────┼─────────────────────────────────────────┼──────────┤ │33. │MAURITIUS │ 2018 │ ├────┼─────────────────────────────────────────┼──────────┤ │34. │MONACO │ 2018 │ ├────┼─────────────────────────────────────────┼──────────┤ │35. │NAURU │ 2018 │ ├────┼─────────────────────────────────────────┼──────────┤ │36. │NIUE │ 2018 │ ├────┼─────────────────────────────────────────┼──────────┤ │37. │NOUA ZEELANDĂ │ 2018 │ ├────┼─────────────────────────────────────────┼──────────┤ │38. │PAKISTAN │ 2018 │ ├────┼─────────────────────────────────────────┼──────────┤ │39. │PANAMA │ 2018 │ ├────┼─────────────────────────────────────────┼──────────┤ │40. │QATAR │ 2018 │ ├────┼─────────────────────────────────────────┼──────────┤ │41. │SAMOA │ 2018 │ ├────┼─────────────────────────────────────────┼──────────┤ │42. │SFÂNTUL KITTS și NEVIS │ 2018 │ ├────┼─────────────────────────────────────────┼──────────┤ │43. │SFÂNTA LUCIA │ 2018 │ ├────┼─────────────────────────────────────────┼──────────┤ │44. │SFÂNTUL MARTIN (REGIUNEA DE PESTE MĂRI │ │ │ │FRANCEZĂ) │ 2018 │ ├────┼─────────────────────────────────────────┼──────────┤ │45. │SFÂNTUL VINCENȚIU ȘI GRENADINELE │ 2018 │ ├────┼─────────────────────────────────────────┼──────────┤ │46. │SINGAPORE │ 2018 │ ├────┼─────────────────────────────────────────┼──────────┤ │47. │TRINIDAD ȘI TOBAGO │ 2018 │ ├────┼─────────────────────────────────────────┼──────────┤ │48. │TURCIA │ 2018 │ ├────┼─────────────────────────────────────────┼──────────┤ │49. │URUGUAY │ 2018 │ ├────┼─────────────────────────────────────────┼──────────┤ │50. │VANUATU │ 2018 │ └────┴─────────────────────────────────────────┴──────────┘ Notă ... * Datele financiare supuse raportării se referă la anul fiscal anterior. ----
Preluat: 2026-09-24T17:13:11.541189+00:00 · SHA256: 62812b084c937526127f22c32bf23cc090b0d7c9ea839d26e7124d71d5f7a9ed