Legislație națională
ORDIN · 4142 · 2017
ORDIN nr. 4.142 din 28 decembrie 2017 pentru modificarea Ordinului preşedintelui Agenţiei Naţionale de Administrare Fiscală nr. 3.626/2016 privind stabilirea listei jurisdicţiilor raportoare, cu care România va colabora în baza Acordului multilateral al autorităţilor competente pentru schimb automat de informaţii privind conturile financiare, a listei instituţiilor financiare nonraportoare şi a listei conturilor excluse, prevăzute în instrumentele juridice de drept internaţional la care România s-a angajat din perspectiva schimbului automat de informaţii financiare
Ce s-a schimbat? Citește cele două versiuni, una lângă alta.
Agen?ia Na?ională de Administrare Fiscală · ID sursă 196375
EliminatAdăugatIdentic
Surse, proveniență și limitele comparației
Sunt extrase articolele marcate în HTML-ul oficial, inclusiv notele din interiorul lor. Meniurile și comenzile paginii sunt omise; spațiile sunt normalizate pentru afișare. Preambulul și titlurile din afara articolelor nu sunt incluse. Aliniere după numărul articolului; renumerotările nu sunt interpretate juridic. Diferențele sunt calculate la nivel de cuvânt. Fișierele originale nu sunt modificate.
Textul formei disponibile
ORDIN nr. 4.142 din 28 decembrie 2017 pentru modificarea Ordinului președintelui Agenției Naționale de Administrare Fiscală nr. 3.626/2016 privind stabilirea listei jurisdicțiilor raportoare, cu care România va colabora în baza Acordului multilateral al autorităților competente pentru schimb automat de informații privind conturile financiare, a listei instituțiilor financiare nonraportoare și a listei conturilor excluse, prevăzute în instrumentele juridice de drept internațional la care România s-a angajat din perspectiva schimbului automat de informații financiare EMITENT AGENȚIA NAȚIONALĂ DE ADMINISTRARE FISCALĂ Publicat în MONITORUL OFICIAL nr. 8 din 4 ianuarie 2018 În temeiul prevederilor art. 11 alin. (3) din Hotărârea Guvernului nr. 520/2013 privind organizarea și funcționarea Agenției Naționale de Administrare Fiscală, cu modificările și completările ulterioare, având în vedere dispozițiile art. 4 pct. 3 lit. b) din Ordinul ministrului finanțelor publice nr. 1.939/2016 privind stabilirea instituțiilor financiare care au obligația de declarare, categoriile de informații privind identificarea contribuabililor, precum și informațiile de natură financiară referitoare la conturile deschise și/sau închise de aceștia la instituțiile financiare, instituțiile financiare nonraportoare din România și conturile excluse de la obligația de declarare, regulile de conformare aplicabile de către aceste instituții în vederea identificării conturilor raportabile de către acestea, precum și procedura de declarare a acestor informații și a normelor și procedurilor administrative menite să asigure punerea în aplicare și respectarea procedurilor de raportare și diligență fiscală prevăzute în instrumentele juridice de drept internațional la care România s-a angajat, președintele Agenției Naționale de Administrare Fiscală emite următorul ordin: + Articolul I Ordinul președintelui Agenției Naționale de Administrare Fiscală nr. 3.626/2016 privind stabilirea listei jurisdicțiilor raportoare, cu care România va colabora în baza Acordului multilateral al autorităților competente pentru schimb automat de informații privind conturile financiare, a listei instituțiilor financiare nonraportoare și a listei conturilor excluse, prevăzute în instrumentele juridice de drept internațional la care România s-a angajat din perspectiva schimbului automat de informații financiare, publicat în Monitorul Oficial al României, Partea I, nr. 1.026 din 20 decembrie 2016, cu modificările ulterioare, se modifică după cum urmează: 1. Articolul 1 se modifică și va avea următorul cuprins: + Articolul 1 (1) Se stabilește lista jurisdicțiilor raportoare, prevăzută în anexa nr. 1. (2) Pentru jurisdicțiile prevăzute în anexa nr. 1 la prezentul ordin, declararea informațiilor menționate la secțiunea 2 pct. 2 din Acordul ratificat prin Legea nr. 70/2016 pentru ratificarea Acordului multilateral al autorităților competente pentru schimb automat de informații privind conturi financiare se efectuează cu respectarea prevederilor art. 62 alin. (3) din Legea nr. 207/2015 privind Codul de procedură fiscală , cu modificările și completările ulterioare. ... 2. Anexa nr. 1 se modifică și se înlocuiește cu anexa care face parte integrantă din prezentul ordin. ... + Articolul II Prezentul ordin se publică în Monitorul Oficial al României, Partea I. Președintele Agenției Naționale de Administrare Fiscală, Mirela Călugăreanu București, 28 decembrie 2017. Nr. 4.142. + ANEXĂ ( Anexa nr. 1 la Ordinul nr. 3.626/2016 ) Lista jurisdicțiilor raportoare Nr. crt. Denumire jurisdicție raportoare Anul inițial al declarării informațiilor 1. AFRICA DE SUD 2017 2. ARGENTINA 2017 3. COLUMBIA 2017 4. COREEA, REPUBLICA (COREEA de SUD) 2017 5. GIBRALTAR 2017 6. GUERNSEY 2017 7. ISLANDA 2017 8. INDIA 2017 9. INSULELE FEROE 2017 10. INSULA MAN 2017 11. JERSEY, INSULA 2017 12. LIECHTENSTEIN 2017 13. MEXIC 2017 14. NORVEGIA 2017 15. SAN MARINO 2017 16. SEYCHELLES 2017 17. ANDORRA 2018 18. ARABIA SAUDITĂ 2018 19 AUSTRALIA 2018 20. BELIZE 2018 21. BRAZILIA 2018 22 CHILE 2018 23. CHINA 2018 24. COSTA RICA 2018 25. CURAÇAO 2018 26. ELVEȚIA (CONFEDERAȚIA ELVEȚIANĂ) 2018 27. INDONEZIA 2018 28. INSULELE COOK 2018 29. ISRAEL 2018 30. GROENLANDA 2018 31. JAPONIA 2018 32. LIBAN 2018 33. MALAYSIA (MALAEZIA) 2018 34. MAURITIUS 2018 35. MONACO 2018 36. MONTSERRAT 37. NOUA ZEELANDĂ 2018 38. PAKISTAN 2018 39. RUSIA, FEDERAȚIA 2018 40. SFÂNTA LUCIA 41. SFÂNTUL VINCENȚIU ȘI GRENADINELE 2018 42. SAMOA 2018 43. SINGAPORE 2018 44. URUGUAY 2018 ----
Preluat: 2026-09-23T13:34:13.609109+00:00 · SHA256: f16191c4eb8815041b244c2cbef776d80a8516da8305155f304419ebd8c411c9