Legislație națională
ORDIN · 1801 · 2020
ORDIN nr. 1.801 din 25 martie 2020 pentru aprobarea componenţei, a modelelor şi a normelor metodologice de elaborare a rapoartelor privind situaţiile financiare, a rapoartelor privind notele la situaţiile financiare şi alte rapoarte/anexe trimestriale şi anuale generate din sistemul naţional de raportare - Forexebug
Ce s-a schimbat? Citește cele două versiuni, una lângă alta.
Ministerul Finan?elor Publice · ID sursă 224641
EliminatAdăugatIdentic
Surse, proveniență și limitele comparației
Sunt extrase articolele marcate în HTML-ul oficial, inclusiv notele din interiorul lor. Meniurile și comenzile paginii sunt omise; spațiile sunt normalizate pentru afișare. Preambulul și titlurile din afara articolelor nu sunt incluse. Aliniere după numărul articolului; renumerotările nu sunt interpretate juridic. Diferențele sunt calculate la nivel de cuvânt. Fișierele originale nu sunt modificate.
Textul formei disponibile
ORDIN nr. 1.801 din 25 martie 2020 pentru aprobarea componenței, a modelelor și a normelor metodologice de elaborare a rapoartelor privind situațiile financiare, a rapoartelor privind notele la situațiile financiare și alte rapoarte/anexe trimestriale și anuale generate din sistemul național de raportare - Forexebug EMITENT MINISTERUL FINANȚELOR PUBLICE Publicat în MONITORUL OFICIAL nr. 280 din 3 aprilie 2020 Având în vedere dispozițiile art. 4 alin. (1) din Legea contabilității nr. 82/1991, republicată , cu modificările și completările ulterioare, în baza prevederilor art. 5 și art. 9 alin. (3) din Ordonanța de urgență a Guvernului nr. 88/2013 privind adoptarea unor măsuri fiscal-bugetare pentru îndeplinirea unor angajamente convenite cu organismele internaționale, precum și pentru modificarea și completarea unor acte normative, aprobată cu modificări prin Legea nr. 25/2014 , cu modificările ulterioare, în temeiul art. 10 alin. (4) din Hotărârea Guvernului nr. 34/2009 privind organizarea și funcționarea Ministerului Finanțelor Publice, cu modificările și completările ulterioare, ministrul finanțelor publice emite următorul ordin: + Articolul 1 Se aprobă Normele metodologice de elaborare a rapoartelor privind situațiile financiare, rapoartelor privind notele la situațiile financiare și alte rapoarte/anexe trimestriale și anuale generate din sistemul național de raportare - Forexebug, prevăzute în anexa nr. 1 . + Articolul 2 Se aprobă componența rapoartelor privind situațiile financiare, a rapoartelor privind notele la situațiile financiare și a celorlalte rapoarte/anexe generate din sistemul național de raportare - Forexebug, astfel: a) „Bilanț“; ... b) „Contul de rezultat patrimonial“; ... c) „Situația fluxurilor de numerar la trezorerie și instituții de credit“; ... d) „Situația modificărilor în structura activelor nete sau capitalurilor proprii“; ... e) „Contul de execuție venituri“; ... f) „Contul de execuție cheltuieli“; ... g) Note la situațiile financiare: 1. Nota 36 „Provizioane“; ... 2. Nota 38 „Creanțe“; ... 3. Nota 39 „Datorii“; ... 4. Nota 33a „Venituri din impozite, taxe și contribuții“; ... 5. Nota 33b „Venituri din vânzare de bunuri și servicii“; ... 6. Nota 33c „Cheltuieli cu transferuri“; ... 7. Nota 31 „Acțiuni și alte participații, deținute de entitățile publice, în numele statului român, la societăți, societăți/companii naționale, precum și în capitalul unor organisme internaționale și companii străine“; ... 8. Nota 31B „Acțiuni/alte participații deținute direct/indirect de unitățile administrativ-teritoriale la operatorii economici“; ... 9. Nota 35a „Active fixe corporale“; ... 10. Nota 35c „Active fixe necorporale“; ... 11. Nota 37 „Situația stocurilor“; ... ... h) alte rapoarte/anexe: 1. anexa 4 „Cont de execuție non-trezor“; ... 2. anexa 30 „Plăți restante și situația numărului de posturi“; ... 3. anexa 32 „Situația sumelor evidențiate în conturi în afara bilanțului rezultate din operațiuni ce decurg din administrarea veniturilor bugetului general consolidat“; ... 4. anexa 19 „Situația plăților efectuate și a sumelor declarate pentru cota-parte aferentă cheltuielilor finanțate din FEN postaderare“; ... 5. anexa 27 „Situația plăților efectuate din fonduri externe nerambursabile postaderare (titlul 56 și titlul 58)“; ... 6. anexa 28 „Situația plăților efectuate la titlul 65 «Cheltuieli aferente programelor cu finanțare rambursabil㻓; ... 7. anexa 40 „Situația activelor și datoriilor financiare ale instituțiilor publice“. ... ... + Articolul 3 Modelele rapoartelor generate din sistemul național de raportare - Forexebug, menționate la art. 2 , sunt prevăzute în anexele nr. 2-25 *). *) Anexele nr. 2-25 sunt reproduse în facsimil. + Articolul 4 Instrucțiunile de elaborare a rapoartelor privind situațiile financiare, a rapoartelor privind notele la situațiile financiare și alte rapoarte/anexe generate din sistemul național de raportare - Forexebug prevăzute de prezentul ordin sunt aplicabile și formularelor din sfera raportării situațiilor financiare, prevăzute la art. 1 alin. (2) din anexa nr. 5 „Procedură privind modulul «Completarea și depunerea formularelor din sfera raportării situațiilor financiare ale instituțiilor publice» “ la Ordinul ministrului finanțelor publice nr. 517/2016 pentru aprobarea de proceduri aferente unor module care fac parte din procedura de funcționare a sistemului național de raportare - Forexebug, cu modificările și completările ulterioare. + Articolul 5 Anexele nr. 1-25 fac parte integrantă din prezentul ordin. + Articolul 6 Prezentul ordin se publică în Monitorul Oficial al României, Partea I. Ministrul finanțelor publice, Vasile-Florin Cîțu București, 25 martie 2020. Nr. 1.801. + Anexa nr. 1 NORME METODOLOGICE de elaborare a rapoartelor privind situațiile financiare, rapoartelor privind notele la situațiile financiare și alte rapoarte/anexe trimestriale și anuale generate din sistemul național de raportare - Forexebug + Anexa nr. 2 Bilanț la luna .............. Denumire instituție publică ................ Cod de identificare fiscală ................ Sector bugetar: ................ Sursa de finanțare: ................ - lei - Cod rând Denumire indicatori Sold la începutul anului Sold la sfârșitul perioadei A B 1 2 1 ACTIVE 2 Active necurente 3 Active fixe necorporale 4 Active fixe corporale 5 Active financiare 6 Creanțe necurente 7 Total active necurente (rd.3 + rd.4 + rd.5 + rd.6) 8 Active curente 9 Stocuri 10 Creanțe 11 Active financiare 12 Disponibilități 13 Alte valori și avansuri de trezorerie 14 Cheltuieli în avans 15 Total active curente (rd.9 + rd.10 + rd.11 + rd.12 + rd.13 + rd.14) 16 Total active (rd.7 + rd.15) 17 DATORII 18 Datorii necurente## 19 Datorii comerciale și alte datorii 20 Împrumuturi pe termen lung 21 Provizioane 22 Total datorii necurente (rd.19 + rd.20 + rd.21) 23 Datorii curente 24 Datorii comerciale și alte datorii 25 Împrumuturi pe termen scurt 26 Salariile, contribuții și alte drepturi sociale 27 Venituri în avans 28 Provizioane 29 Total datorii curente (rd.24 + rd.25 + rd.26 + rd.27 + rd.28) 30 Total datorii (rd.22 + rd.29) 31 Active nete (total active minus total datorii) (rd.16-rd.30)=(rd.36) 32 CAPITALURI PROPRII 33 Rezerve, fonduri 34 Rezultatul reportat (excedent/deficit) 35 Rezultatul patrimonial al exercițiului (excedent/deficit) 36 TOTAL CAPITALURI PROPRII (rd.33 + /-rd.34 + /-rd.35) Conducătorul instituției Conducătorul compartimentului financiar - contabil + Anexa nr. 3 Contul de rezultat patrimonial la luna ................ Denumire instituție publică ................ Cod de identificare fiscală ................ Sector bugetar ................ Sursa de finanțare ................ - lei - Cod rând DENUMIRE INDICATORI An precedent An curent A B 1 2 1 VENITURI 2 Venituri din impozite, taxe și contribuții 3 Venituri din vânzare de bunuri și servicii 4 Finanțări nerambursabile 5 Subvenții primite 6 Transferuri 7 Dobânzi 8 Dividende 9 Diferențe de curs valutar 10 Alte venituri 11 Total venituri (rd.11=rd.2 + rd.3 + rd.4 + rd.5 + rd.6 + rd.7 + rd.8 + rd.9 + rd.10) 12 CHELTUIELI 13 Salariile, contribuții și alte drepturi salariale 14 Bunuri și servicii 15 Subvenții acordate 16 Transferuri 17 Asistența socială 18 Cheltuieli de capital 19 Cheltuieli cu amortizarea și deprecierea 20 Cheltuieli cu provizioanele 21 Diferențe de curs valutar 22 Dobânzi 23 Alte cheltuieli 24 Total cheltuieli (rd.24= rd.13 + rd.14 + rd.15 + rd.16 + rd.17 + rd.18 + rd.19 + rd.20 + rd.21 + rd.22 + rd.23) 25 Rezultattul patrimonial al exercițiului (excedent/deficit) (rd.11- rd.24) Conducătorul instituției Conducătorul compartimentului financiar - contabil + Anexa nr. 4 Situația fluxurilor de numerar la trezorerie și instituții de credit la luna .............. Denumire instituție publică: .............. Cod de identificare fiscală: .............. Sector bugetar: .............. Sursa de finanțare: .............. - lei - Cod rând Denumire indicator Total general Casa (ct. 5310101/5310402) TOTAL Sector Sursa ... Sursa ... Sursa ... Disponibilități Trezor Non-trezor Trezor Non- trezor Trezor Non- trezor Trezor Non- trezor Trezor Non- trezor A B 1=2 + 3 + 4 2 3=5 + 7 + 9 + 11 + 13 + 15 + 17 + 19 + 21 + 23 + 25 + 27 + 29 4=6 + 8 + 10 + 12 + 14 + 16 + 18 + 20 + 22 + 24 + 26 + 28 + 30 5 6 . . . . . . 27 28 29 30 1 I. NUMERAR DIN ACTIVITATEA OPERAȚIONALĂ 2 Încasări (rd.3 la rd.11) 3 Taxe, impozite, contributii 4 Vânzări de bunuri și servicii 5 Finanțări 6 Subvenții 7 Transferuri 8 Dobânzi 9 Dividende 10 Alte încasări 11 Sume încasate în contul unic 12 Plăți (rd.13 la rd.20 ) 13 Subvenții 14 Transferuri 15 Asistență socială 16 Salarii și contribuții 17 Bunuri și servicii 18 Dobânzi 19 Alte plăți 20 Plăți efectuate în anii precedenți și recuperate în anul curent (titlul 85.01.01 + 85.01.03) 21 Numerar net din activitatea operațională (rd. 2- rd.12) 22 II. NUMERAR DIN ACTIVITATEA DE INVESTIȚII 23 Încasări (rd. 24 la rd.26) 24 Venituri din valorificarea unor bunuri (active fixe, stocuri,etc) 25 Vânzări de active financiare 26 Alte încasări 27 Plăți (rd. 28 la rd.30) 28 Achiziții de active fixe 29 Achiziții de active financiare 30 Plăți efectuate în anii precedenți și recuperate în anul curent (titlul 85.01.02 + 85.01.04) 31 Numerar net din activitatea de investiții (rd.23-rd.27) 32 III. NUMERAR DIN ACTIVITATEA DE FINANȚARE 33 Încasări (rd.34 + rd.35) 34 Emisiuni de titluri de stat (obligațiuni și certificate de trezorerie) 35 Încasări aferente împrumuturilor 36 Plăți (rd.37 la rd.39) 37 Plăți aferente împrumuturilor 38 Plăți de titluri de stat și de trezorerie 39 Cheltuieli aferente programelor cu finanțare rambursabilă (titlul 65) 40 Numerar net din activitatea de finanțare (rd.33-rd.36) 41 IV. NUMERAR DIN ACTIVITATEA FONDURI EXTERNE NERAMBURSABILE 42 Încasări (rd.43) 43 Încasări aferente activității FEN 44 Plăți (rd.45 + rd.46) 45 Plăți aferente activității FEN 46 Plăți efectuate în anii precedenți și recuperate în anul curent (titlul 85.01.05) 47 Numerar net din activitatea FEN (rd.42-rd.44) 48 V. CREȘTEREA / DESCREȘTEREA NETĂ DE NUMERAR ȘI ECHIVALENT DE NUMERAR (rd.21 + rd.31 + rd.40 + rd.47) 49 VI. NUMERAR ȘI ECHIVALENT DE NUMERAR LA ÎNCEPUTUL ANULUI 50 Sume recuperate/primite în excedentul anului precedent 51 Sume utilizate /transferate din excedentul anului precedent 52 Sume transferate din disponibilul neutilizat la finele anului precedent 53 VII. NUMERAR ȘI ECHIVALENT DE NUMERAR LA SFÂRȘITUL PERIOADEI (rd.48 + rd.49 + rd.50- rd.51-rd.52) Conducătorul instituției publice Conducătorul compartimentului financiar - contabil + Anexa nr. 5 Situația modificărilor în structura activelor nete sau capitalurilor proprii la luna ............. Denumire instituție publică: ............. Cod de identificare fiscală: ............. Sector bugetar: ............. Sursa de finanțare: ............. - lei - Cod rând Active nete Rezerve din reevaluare (ct.1050100 + 1050200 + 1050300 + 1050400 + 1050500) Fonduri și alte rezerve (ct.1000000 + 1010000 + 1020101 + 1020102 + 1020103 + 1030000 + 1040101 + 1040102 + 1040103 + /- 106000 + 1320000 + 1330000) Excedent/ Deficit cumulat (ct.1170000 Excedent/ Deficit an curent (ct.1210000) Total active nete/capitaluri proprii A B 1 2 3 4 5=1 + 2 + 3 + 4 1 Active nete 2 Modificări ale politicii contabile 3 Soldul retratat 4 Sold la 1 ianuarie 20xx 5 Câștigul/pierderea din reevaluarea mijloacelor fixe 6 Fonduri și alte rezerve 7 Corecții, alte operațiuni 8 Rezultatul perioadei (excedent/ deficit) 9 Sold la 31 decembrie 20xx (rd.9=rd.4 + rd.5 + rd.6 + rd.7 + rd.8) Conducătorul instituției Conducătorul compartimentului financiar - contabil + Anexa nr. 6 Contul de execuție venituri la luna ............. Denumire instituție publică: ............. Cod de identificare fiscală ............. Sector bugetar: ............. Sursa de finanțare: ............. - lei - Cod indicator Denumirea indicatorilor Prevederi bugetare inițiale / anuale aprobate la finele perioadei de raportare Prevederi bugetare definitive / trimestriale cumulate la finele perioadei de raportare Drepturi constatate Încasări realizate Stingeri drepturi pe alte căi decât încasări Drepturi constatate de încasat TOTAL, din care: Din anii anteriori În anul curent A B 1 2 3=4 + 5 4 5 6 7 8=3-6-7 Conducătorul instituției publice Conducătorul compartimentului financiar - contabil + Anexa nr. 7 Contul de execuție cheltuieli la luna ............... Denumire instituție publică: ............... Cod de identificare fiscal: ............... Sector bugetar: ............... Sursa de finanțare: ............... - lei - Cod indicator Denumirea indicatorilor Credite de angajament Credite bugetare Angajamente bugetare Angajamente legale Plăți efectuate Angajamente legale de plătit Inițiale / anuale aprobate la finele perioadei de raportare Definitive / trimestriale cumulate la finele perioadei de raportare Inițiale / anuale aprobate la finele perioadei de raportare Definitive / trimestriale cumulate la finele perioadei de raportare A B 1 2 3 4 5 6 7 8=6-7 Conducătorul instituției Conducătorul compartimentului financiar - contabil + Anexa nr. 8 Nota 36 Provizioane la luna ...................... Denumire instituție publică: ....................... Cod de identificare fiscală: ....................... Sector bugetar: ....................... Sursa de finanțare: ....................... - lei - Cod rând Denumire indicatori Sold la începutul anului Creșteri Descreșteri Sold la sfârșitul perioadei A B 1 2 3 4=1 + 2-3 1 PROVIZIOANE PE TERMEN LUNG - sume ce urmează a fi plătite după o perioadă mai mare de un an 2 - litigii, amenzi, penalități, despăgubiri, daune și alte datorii incerte 3 - service în perioada de garanție și alte cheltuieli privind garanția acordată clienților 4 -drepturi salariale câștigate în instanță 5 - garanții ce vor fi executate, aferente împrumuturilor garantate 6 - alte provizioane 7 Total (rd. 2 + rd.3 + rd.4 + rd.5 + rd.6) 8 PROVIZIOANE PE TERMEN SCURT - sume ce urmează a fi plătite într-o perioadă de până la un an 9 - litigii, amenzi, penalități, despăgubiri, daune și alte datorii incerte 10 -service în perioada de garanție și alte cheltuieli privind garanția acordată clienților 11 - drepturi salariale câștigate în instanță 12 - garanții ce vor fi executate, aferente împrumuturilor garantate 13 - alte provizioane 14 Total (rd.9 + rd.10 + rd.11 + rd.12 + rd.13) Conducătorul instituției Conducătorul compartimentului financiar - contabil + Anexa nr. 9 Nota 38 Creanțe la luna .................... Denumire instituție publică: ........................ Cod de identificare fiscală: ........................ Sector bugetar: ........................ Sursa de finanțare: ........................ - lei - Cod rând Denumire indicatori Sold la începutul anului Sold la sfârșitul perioadei A B 1 2 1 Creanțe necurente - sume ce urmează a fi încasate după o perioadă mai mare de un an 2 Creanțe comerciale 3 Alte creanțe necurente 4 Subtotal (rd.2 + rd.3) 5 Ajustări pentru deprecierea creanțelor 6 Total (rd.4-rd.5) 7 Creanțe curente - sume ce urmează a fi încasate într-o perioadă mai mică de un an 8 Creanțe comerciale 9 Creanțele bugetului general consolidat 10 Creanțe din operațiuni cu fonduri externe nerambursabile 11 Alte creanțe 12 Subtotal (rd.8 + rd.9 + rd.10 + rd.11) 13 Ajustări pentru deprecierea creanțelor 14 Total (rd.12- rd.13) 15 Ajustări pentru deprecierea creanțelor X 16 Sold la începutul anului (rd.5 + rd.13) col.1 17 Creșteri 18 Descreșteri (anulare/diminuare) 19 Sold la finele perioadei (rd.19 = rd.16 + rd.17-rd.18) / (rd.19=rd.5 + rd.13) col.2 Conducătorul instituției Conducătorul compartimentului financiar - contabil + Anexa nr. 10 Nota 39 Datorii la luna .................. Denumire instituție publică: ....................... Cod de identificare fiscală: ....................... Sector bugetar: ....................... Sursa de finanțare: ....................... - lei - Cod rând Denumire indicatori Sold la începutul anului Sold la sfârșitul perioadei A B 1 2 1 Datorii necurente - sume ce urmează a fi plătite după o perioadă mai mare de un an 2 Datorii comerciale 3 Alte datorii necurente 4 Total (rd.2 + rd.3) 5 Datorii curente - sume ce urmează a fi plătite într-o perioadă mai mică de un an 6 Datorii comerciale 7 Datorii către bugete 8 Datorii din operațiuni cu fonduri externe nerambursabile 9 Alte datorii curente 10 Sume de restituit contribuabililor 11 Salariile, contribuții și alte drepturi sociale 12 Total (rd.6 + rd.7 + rd.8 + rd.9 + rd.10 + rd.11) Conducătorul instituției Conducătorul compartimentului financiar - contabil + Anexa nr. 11 Venituri din impozite, taxe și contribuții Nota 33a la luna ......................... Denumire instituție publică: ..................... Cod de identificare fiscală: ..................... Sector bugetar: ..................... Sursa de finanțare: ..................... - lei - Cod rând Explicații An precedent An curent A B 1 2 1 Impozite și taxe directe x x 2 Impozit pe profit 3 Impozit pe venit 4 Alte impozite pe câștiguri din capital 5 Total impozite și taxe directe (rd.2 + rd.3 + rd.4) 6 Impozite și taxe indirecte x x 7 Taxa pe valoare adăugată 8 Accize 9 Taxe vamale 10 Contribuțiile de mediu 11 Alte impozite și taxe indirecte 12 Total impozite și taxe indirecte (rd.7 + rd.8 + rd.9 + rd.10 + rd.11) 13 Impozite și taxe locale 14 Contribuții sociale 15 Total general (rd.5 + rd.12 + rd.13 + rd.14) Conducătorul instituției Conducătorul compartimentului financiar - contabil + Anexa nr. 12 Venituri din vânzare de bunuri și servicii Nota 33b la luna ....................... Denumire instituție publică: ....................... Cod de identificare fiscală: ....................... Sector bugetar: ....................... Sursa de finanțare: ....................... - lei - Cod rând Explicații An precedent An curent A B 1 2 1 Bunuri 2 Alte venituri din servicii 3 Total (rd.1 + rd.2) Conducătorul instituției Conducătorul compartimentului financiar - contabil + Anexa nr. 13 Cheltuieli cu transferuri Nota 33c la luna ...................... Denumire instituție publică: ........................ Cod de identificare fiscală: ........................ Sector bugetar: ........................ Sursa de finanțare: ........................ - lei - Cod rând Explicații An precedent An curent A B 1 2 1 Alte transferuri interne 2 Transferuri de capital 3 Alte transferuri externe 4 Contribuția României la bugetul UE 5 Total (rd.1 + rd.2 + rd.3 + rd.4) Conducătorul instituției Conducătorul compartimentului financiar - contabil + Anexa nr. 14 Nota 31 Acțiuni și alte participații deținute de entitățile publice, în numele statului român, la societăți, societăți/companii naționale, precum și în capitalul unor organisme internaționale și companii străine la luna .......................... Denumire instituție publică: .......................... Cod de identificare fiscală: .......................... Sector bugetar: .......................... Sursa de finanțare: .......................... - lei - Cod rând Denumirea societății, societății/companiei naționale sau organismului internațional Cod de identificare fiscală Cod CAEN Capitalul social Nr. total acțiuni Acțiuni și alte participații deținute de statul român Baza legală pentru înregistrare a acțiunilor Valoarea acțiunilor și a altor participații Nr. acțiuni Ponderea în capitalul social (%) Total din care: Acțiuni cotate (ct. 2600100-2960101) Acțiuni necotate (ct.2600200- 2960102) Alte participații (ct. 2600300-2960103) A B C D 1 2 3=4 + 5 + 6 4 5 6 7 8=3/1 9 I I Acțiuni și alte participații deținute la societăți, societăți/companii naționale din România I.1 TOTAL II II Acțiuni deținute de organisme internaționale și companii străine și alte participații II.1 TOTAL TOTAL GENERAL Conducătorul instituției Conducătorul compartimentului financiar - contabil + Anexa nr. 15 Nota 31b Acțiuni/alte participații deținute direct/indirect de unitățile administrativ-teritoriale la operatorii economici la luna ...................... Denumire instituție publică: ....................... Cod de identificare fiscală: ....................... Sector bugetar: ....................... Sursa de finanțare: ....................... - lei - Cod rând Denumirea operatorului economic la care unitatea administrativ-teritorială este acționar direct sau indirect Unitatea administrativ- teritorială este acționar la operatorul economic Valoarea acțiunilor / altor participații din capitalul social al operatorului economic deținute de către unitatea administrativ-teritorială (lei) Ponderea în capitalul social CIF Codul CAEN al activității principale a operatorului economic Denumirea operatorului economic Tip operator (SRL, SA, ASO, RA) Capitalul social al operatorului economic (lei) Direct Indirect Direct Indirect Total din care: Acțiuni cotate (ct. 2600100- 2960101) Acțiuni necotate (ct.2600200- 2960102) Alte participații (ct. 2600300- 2960103) A B C D E 1 2 3 4=5 + 6 + 7 5 6 7 8 9=4 / (1*100) 9=8 / (1*100) 1 2 Total Direct Total Indirect Conducătorul instituției Conducătorul compartimentului financiar - contabil + Anexa nr. 16 Nota 35a Active fixe corporale la luna .................... Denumire instituție publică: ....................... Cod de identificare fiscală: ....................... Sector bugetar: ....................... Sursă de finanțare: ....................... + Active fixe corporale amortizabile - lei - Cod rând Explicații Terenuri (ct. 2110100) Amenajări la terenuri (ct. 2110200) Construcții ( ct.2120101,ct.2120102, ct.2120201, ct.2120301, ct.2120401, ct.2120501, ct.2120601, ct.2120901) Echipamente tehnologice (mașini, utilaje, și instalații de lucru (ct. 2130100) Aparate și instalații de măsurare, control și reglare (ct. 2130200) Mijloace de transport (ct. 2130300) Animale și plantații (ct. 2130400) Mobilier, aparatură birotică, echipamente de protecție a valorilor umane și materiale și alte active fixe corporale (ct. 2140000) Alte active ale statului (ct. 2150000) Active fixe corporale în curs de execuție (ct. 2310000) Total Total Col.3= col.4 + col.5 + col.6 + col.7 + col.8 + col. 9 + col.10 + col.11 Construcții - drumuri publice (ct. 2120101) Construcții - drumuri industriale și agricole (ct. 2120102) Construcții - infrastructura pentru transport feroviar (ct. 2120201) Construcții- poduri, podețe, pasarele și viaducte pentru transporturi feroviare și rutiere; viaducte (ct. 2120301) Construcții - tunele (ct. 2120401) Construcții - piste pentru aeroporturi și platforme de staționare pentru avioane și autovehicule; construcții aeroportuare (ct. 2120501) Construcții - canale pentru navigație (ct. 2120601) Construcții - alte active fixe încadrate în grupa construcții (ct. 2120901) A B 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 = 1 + 2 + 3 + 12 + 13 + 14 + 15 + 16 + 17 + 18 1 Sold inițial X X 2 Creșteri X X X X X X X X X X X X X X X X X X X 3 Diferențe din reevaluare X X 4 Achiziții X X 5 Reclasificări X X 6 Adiții (investiții, modernizări, reparații, capitale, consolidări) X X 7 Transfer cu titlu gratuit X X 8 Alte căi (donații, etc.) X X 9 Total (rd.9=rd.3 + rd.4 + rd. 5 + rd.6 + rd.7 + rd.8) X X 10 Descreșteri X X X X X X X X X X X X X X X X X X X 11 Diferențe din reevaluare X X 12 Eliminare amortizare X X 13 Vânzări X X 14 Reclasificări X X 15 Dezmembrări, casări X X 16 Transfer cu titlu gratuit X X 17 Alte căi (donații, etc.) X X 18 Total (rd.18=rd.11 + rd.12 + rd.13 + rd.14 + rd.15 + rd.16 + rd.17) X X 19 Sold final (rd.19=rd.1 + rd.9- rd.18) X X 20 Amortizare (ct.2810100, ct.2810201, ct.2810202, ct.2810203, ct.2810204, ct.2810205, ct.2810206, ct.2810207, ct.2810208, ct. 2810301, ct.2810302, ct.2810303, ct.2810304, ct.2810400) X X X X X X X X X X X X X X X X X X X 21 Sold inițial X X 22 Creșteri X X 23 Reduceri X X 24 Sold final (rd.24=rd.21 + rd.22- rd.23) X X 25 Ajustări de depreciere (ct.2910100, ct.2910201, ct.2910202 ct.2910203 ct.2910204 ct.2910205 ct.2910206 ct.2910207 ct.2910208, ct.2910301 ct.2910302 ct.2910303 ct.2910304, ct.2910400 ct.2930200) X X X X X X X X X X X X X X X X X X X 26 Sold inițial X X 27 Creșteri X X 28 Reduceri X X 29 Sold final (rd.29=rd.26 + rd.27- rd.28) X X 30 Valoarea contabilă netă (rd.30=rd.19-rd.24- rd.29) X X + Active fixe corporale neamortizabile (lei) Cod rând Explicații Terenuri (ct. 2110100) Amenajări la terenuri (ct. 2110200) Construcții (ct.2120101,ct.2120102, ct.2120201, ct.2120301, ct.2120401, ct.2120501, ct.2120601, ct.2120901) Echipamente tehnologice (mașini, utilaje, și instalații de lucru (ct. 2130100) Aparate și instalații de măsurare, control și reglare (ct. 2130200) Mijloace de transport (ct. 2130300) Animale și plantații (ct. 2130400) Mobilier, aparatură birotică, echipamente de protecție a valorilor umane și materiale și alte active fixe corporale (ct. 2140000) Alte active ale statului (ct. 2150000) Active fixe coprorale în curs de execuție (ct. 2310000) Total Total col.3 = col.4 + c ol.5 + col.6 + col.7 + col.8 + col.9 + col.10 + col.11 Construcții - drumuri publice (ct. 2120101) Construcții - drumuri industriale și agricole (ct. 2120102) Construcții - infrastructura pentru transport feroviar (ct. 2120201) Construcții - poduri, podețe, pasarele și viaducte pentru transporturi feroviare și rutiere; viaducte (ct. 2120301) Construcții - tunele (ct. 2120401) Construcții - piste pentru aeroporturi și platforme de staționare pentru avioane și autovehicule; construcții aeroportuare (ct. 2120501) Construcții - canale pentru navigație (ct. 2120601) Construcții - alte active fixe încadrate în grupa construcții (ct. 2120901) A B 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 = 1 + 2 + 3 + 12 + 13 + 14 + 15 + 16 + 17 + 18 31 Sold inițial 32 Creșteri x x x x x x x x x x x x x x x x x x x 33 Diferențe din reevaluare 34 Achiziții 35 Reclasificări 36 Adiții (investiții, modernizări, reparații capitale, consolidări) 37 Transfer cu titlu gratuit 38 Alte căi (donații, etc.) 39 Total (rd.39=rd.33 + rd.34 + rd.35 + rd.36 + rd.37 + rd.38) 40 Descreșteri x x x x x x x x x x x x x x x x x x x 41 Diferențe din reevaluare 42 Eliminare amortizare 43 Vânzări 44 Reclasificări 45 Dezmembrări, casări 46 Transfer cu titlu gratuit 47 Alte căi (donații, etc.) 48 Total (rd.48=rd.41 + rd.42 + rd.43 + rd.44 + rd.45 + rd.46 + rd.47) 49 Sold final (rd.49=rd.31 + rd.39- rd.48) 50 Amortizare x x x x x x x x x x x x x x x x x x x 51 Sold inițial amortizare x x x x x x x x x x x x x x x x x x x 52 Creșteri x x x x x x x x x x x x x x x x x x x 53 Reduceri x x x x x x x x x x x x x x x x x x x 54 Sold final (rd.54=rd.51 + rd.52- rd.53) x x x x x x x x x x x x x x x x x x x 55 Ajustări de depreciere x x x x x x x x x x x x x x x x x x x 56 Sold inițial x x x x x x x x x x x x x x x x x x x 57 Creșteri x x x x x x x x x x x x x x x x x x x 58 Reduceri x x x x x x x x x x x x x x x x x x x 59 Sold final (rd.59=rd.56 + rd.57- rd.58) x x x x x x x x x x x x x x x x x x x 60 Valoarea contabilă netă (rd.60=rd.49- rd.54-rd.59= rd.61 + rd.62 + rd.63 + rd.64 + rd.65 + rd.66) 61 Fondul bunurilor care alcătuiesc domeniul public al statului (ct.1010000) 62 Fondul bunurilor care alcătuiesc domeniul privat al statului (ct.1020101) 63 Fondul bunurilor care alcătuiesc proprietatea privată a instituției publice (ct.1020102) 64 Fondul bunurilor care alcătuiesc domeniul public al unităților administrativ - teritoriale (ct.1030000) 65 Fondul bunurilor care alcătuiesc domeniul privat al unităților administrativ - teritoriale (ct.1040101) 66 Fondul bunurilor care alcătuiesc proprietatea privată a instituției publice din administrația locală (ct.1040102) 67 TOTAL GENERAL (rd.67=rd.30 + rd.60) Conducătorul instituției Conducătorul compartimentului financiar - contabil + Anexa nr. 17 Nota 35c Active fixe necorporale la luna .......................... Denumire instituție publică: ....................... Cod de identificare fiscală ....................... Sector bugetar: ....................... Sursa de finanțare: ....................... + Active fixe necorporale amortizabile - lei - Cod rând Explicații Cheltuieli de dezvoltare (ct. 2030000) Concesiuni, brevete, licențe, mărci comerciale, drepturi și active similare (ct. 2050000) Înregistrări ale evenimentelor cultural - sportive (ct.2060000) Programe informatice (ct. 2080100) Alte active fixe necorporale (ct. 2080200) Active fixe necorporale în curs de execuție (ct. 2330000) Total A 1 2 3 4 5 6 7=1 + 2 + 3 + 4 + 5 + 6 1 Sold inițial (ct.2030000, ct.2050000, ct.2080100, ct.2080200) x x 2 Creșteri x x x x x x x 3 Achiziții x x 4 Reclasificări x x 5 Adiții (investiții, modernizări) x x 6 Transfer cu titlu gratuit x x 7 Alte căi (donații, etc.) x x 8 Total creșteri (rd.8=rd.3 + rd.4 + rd.5 + rd.6 + rd.7) x x 9 Descreșteri x x x x x x x 10 Vânzări x x 11 Reclasificări x x 12 Casări x x 13 Transfer cu titlu gratuit x x 14 Alte căi (donații, etc.) x x 15 Total descreșteri (rd.15=rd.10 + rd.11 + rd.12 + rd.13 + rd.14) x x 16 Sold final (rd.16=rd.1 + rd.8-rd.15) x x 17 Amortizare (ct.2800300, ct.2800500, ct. 2800800, ct. 2800801, ct.2800809) x x x x x x x 18 Sold inițial x x 19 Creșteri x x 20 Reduceri x x 21 Sold final (rd.21=rd.18 + rd.19-rd.20) x x 22 Ajustări de depreciere (ct.2900400, ct. 2900500, ct.2900800,ct.2900801, ct.2900809, ct.2930100) x x x x x x x 23 Sold inițial x x 24 Creșteri x x 25 Reduceri x x 26 Sold final (rd.26=rd.23 + rd.24-rd.25) x x 27 Valoarea contabilă netă (rd.27=rd.16-rd.21-rd.26) x x + Active fixe necorporale neamortizabile - lei - Cod rând Explicații Cheltuieli de dezvoltare (ct. 2030000) Concesiuni, brevete, licențe, mărci comerciale, drepturi și active similare (ct. 2050000) Înregistrări ale evenimentelor cultural - sportive (ct.2060000) Programe informatice (ct. 2080100) Alte active fixe necorporale (ct. 2080200) Active fixe necorporale în curs de execuție (ct. 2330000) Total A 1 2 3 4 5 6 7=1 + 2 + 3 + 4 + 5 + 6 28 Sold inițial (ct.2060000, ct.2330000) x x x x 29 Creșteri x x x x x x x 30 Achiziții x x x x 31 Reclasificări x x x x 32 Adiții (investiții, modernizări) x x x x 33 Transfer cu titlu gratuit x x x x 34 Alte căi (donații, etc.) x x x x 35 Total creșteri (rd.35=rd.30 + rd.31 + rd.32 + rd.33 + rd.34) x x x x 36 Descreșteri x x x x x x x 37 Vânzări x x x x 38 Reclasificări x x x x 39 Dezmembrări, casări x x x x 40 Transfer cu titlu gratuit x x x x 41 Alte căi (donații, etc.) x x x x 42 Total descreșteri (rd.42=rd.37 + rd.38 + rd.39 + rd.40 + rd.41) x x x x 43 Sold final (rd.43=rd.28 + rd.35-rd.42) x x x x 44 Amortizare x x x x x x x 45 Sold inițial amortizare x x x x x x x 46 Creșteri x x x x x x x 47 Reduceri x x x x x x x 48 Sold final x x x x x x x 49 Ajustări de depreciere x x x x x x x 50 Sold inițial x x x x x x x 51 Creșteri x x x x x x x 52 Reduceri x x x x x x x 53 Sold final x x x x x x x 54 Valoare contabilă netă (rd.54=rd.43) x x x x x x 55 Fondul activelor necorporale (rd.55=rd.54) x x x x x 56 TOTAL GENERAL (rd.56 = rd.27 + rd.54) Conducătorul instituției Conducătorul compartimentului financiar - contabil + Anexa nr. 18 Nota 37 Situația stocurilor la luna ....................... Denumire instituție publică: .................... Cod de identificare fiscală: .................... Sector bugetar: .................... Sursa de finanțare: .................... - lei - Cod rand Explicație Materii prime și materiale (ct. 3010000 + 3020100 + 3020200 + 3020300 + 3020400 + 3020500 + 3020600 + 3020700 + 3020800 + 3020900 + 3070000 + 3090000 + 3510100 - 3910000 - 3920100 - 3950100) Materiale rezervă de stat și de mobilizare (ct.3040100 + 3040200 + 3050100 + 3050200 - 3920300) Producție în curs de execuție, produse finite, mărfuri și ambalaje (ct. 3310000 + 3320000 + 3410000 + 3450000 + 3460000 + /- 3480000 + 3540100 + 3540500 + 3540600 + 3570000 + 3580000 + 3590000 + 3710000 + /- 3780000 + 3810000-3930000- 394010-3940500 -3940600 - 3950200 - 3950300- 3950400 - 3950700 - 3950800 -3970100 - 3980000-4420803) Bunuri confiscate (ct. 3470000 + 3490000 - 3970200 - 3970300) Obiecte de inventar (ct.3030100 + 3030200 + 3510200 - 3920200) Animale și păsări (ct. 3610000 + 3560000 - 3950600-3960000) Total A B 1 2 3 4 5 6 7=1 + 2 + 3 + 4 + 5 + 6 1 Sold inițial 2 Intrări 3 Consum 4 Vânzări/casări 5 Reclasificări 6 Subtotal (rd.1 + rd.2-rd.3-rd.4-rd.5) 7 Ajustări pentru deprecierea stocurilor (ct.3910000, ct.3920100, ct.3920200, ct. 3920300, ct.3930000, ct.3940100, ct.3940500, ct.3940600, ct.3950100, ct.3950200, ct.3950300, ct.3950400, ct.3950600, ct.3950700, ct.3950800, ct.3960000, ct.3970100, ct.3970200, ct.3970300, ct.3980000, ct.4420803) 8 Sold final (rd.6 - rd.7) Conducătorul instituției Conducătorul compartimentului financiar - contabil + Anexa nr. 19 Anexa 4 Cont de execuție non-trezor la luna ...................... Denumire instituție publică: ...................... Cod de identificare fiscală: ...................... Sector bugetar: ...................... Sursa de finanțare: ...................... - lei - Indicator clasificația funcțională Indicator clasificația economică Sold inițial (la început de an) Rulaj cumulat (de la început an până la finele perioadei de raportare) din care: transferuri în relația cu trezoreria statului Sold final (la finele perioadei raportare) Execuție netă derulată exclusiv prin instituții de credit Capitol Subcapitol Paragraf Titlu Articol Alineat Debit Credit Debit Credit Valoare transferuri din rulaj cumulat debitor Valoare transferuri din rulaj cumulat creditor Debit Credit A B C D E F 1 2 3 4 5 6 7 8 9 Total Venituri Total Cheltuieli Alte disponibilități Conducătorul instituției Conducătorul compartimentului financiar - contabil + Anexa nr. 20 Anexa 30 Plăți restante și situația numărului de posturi la luna ..................... Denumire instituție publică: .......................... Cod de identificare fiscală: .......................... Sector bugetar: ........................... Sursa de finanțare .......................... - lei - Cod rând Denumirea indicatorilor Sold la începutul anului Sold la finele perioadei TOTAL din care: Aferent sumelor angajate cu prevederi bugetare A B 1 2 3 1 PLĂȚI RESTANTE-TOTAL (rd.8 + 15 + 22 + 29 + 36 + 43 + 50 + 57) 2 - sub 30 de zile-(rd.9 + 16 + 23 + 30 + 37 + 44 + 51 + 58) 3 - peste 30 de zile (rd.10 + 17 + 24 + 31 + 38 + 45 + 52 + 59) 4 - peste 60 de zile (rd.11 + 18 + 25 + 32 + 39 + 46 + 53 + 60) 5 - peste 90 de zile (rd.12 + 19 + 26 + 33 + 40 + 47 + 54 + 61) 6 - peste 120 de zile (rd.13 + 20 + 27 + 34 + 41 + 48 + 55 + 62) 7 - peste 1 an (rd.14 + 21 + 28 + 35 + 42 + 49 + 56 + 63) 8 Plăți restante către furnizori, creditori din operații comerciale (ct.4010100, ct.4030100, ct. 4620101, ct. 4620109) (rd.9 + rd.10 + rd.11 + rd.12 + rd.13 + rd.14), din care: 9 - sub 30 de zile 10 - peste 30 de zile 11 - peste 60 de zile 12 - peste 90 de zile 13 - peste 120 de zile 14 - peste 1 an 15 Plăți restante către furnizori, creditori din operații comerciale din investiții (ct.4040100, ct.4050100, ct.4620101, ct.4620103, ct.4620109) (rd.16 + rd.17 + rd.18 + rd.19 + rd.20 + rd.21) 16 - sub 30 de zile 17 - peste 30 de zile 18 - peste 60 de zile 19 - peste 90 de zile 20 - peste 120 de zile 21 - peste 1 an 22 Plăți restante față de bugetul general consolidat (ct.4310101, ct.4310200, ct.4310300, ct.4310400, ct.4310500, ct.4310600, ct.4310700, ct.4370100, ct.4370200, ct. 4370300, ct.4420300, ct.4440000, ct.4460100, ct.4460200, ct.4480100) (rd.23 + rd.24 + rd.25 + rd.26 + rd.27 + rd.28), din care: 23 - sub 30 de zile 24 - peste 30 de zile 25 - peste 60 de zile 26 - peste 90 de zile 27 - peste 120 de zile 28 - peste 1 an 29 Plăți restante față de salariați (drepturi salariale) (ct.4210000, ct.4230000, ct.4260000, ct.4270100, ct.4270300, ct.4280101) (rd.30 + rd.31 + rd.32 + rd.33 + rd.34 + rd.35), din care: 30 - sub 30 de zile 31 - peste 30 de zile 32 - peste 60 de zile 33 - peste 90 de zile 34 - peste 120 de zile 35 - peste 1 an 36 Plăți restante față de alte categorii de persoane (ct.4220100, ct.4220200, ct.4240000, ct.4270200, ct.4270300, ct.4290000, ct.4380000) (rd.37 + rd.38 + rd.39 + rd.40 + rd.41 + rd.42), din care: 37 - sub 30 de zile 38 - peste 30 de zile 39 - peste 60 de zile 40 - peste 90 de zile 41 - peste 120 de zile 42 - peste 1 an 43 Creditori bugetari (ct.4670100, ct.4670200, ct.4670300, ct.4670400, ct.4670500, ct.4670900) (rd.44 + rd.45 + rd.46 + rd.47 + rd.48 + rd.49), din care: 44 - sub 30 de zile 45 - peste 30 de zile 46 - peste 60 de zile 47 - peste 90 de zile 48 - peste 120 de zile 49 - peste 1 an 50 Împrumuturi nerambursate la scadență (ct.1610100, ct.1620100, ct.1630100, ct.1640100, ct.1650100, ct.1670101, ct. 1670102, ct.1670103, ct.1670108, ct.1670109, ct.1690100, ct.5190101, ct.5190102, ct.5190104, ct.5190105, ct.5190106, ct.5190108, ct, 5190109, ct.5190110, ct.5190180, ct.5190190) (rd.51 + rd.52 + rd.53 + rd.54 + rd.55 + rd.56), din care: 51 - sub 30 de zile 52 - peste 30 de zile 53 - peste 60 de zile 54 - peste 90 de zile 55 - peste 120 de zile 56 - peste 1 an 57 Dobânzi restante, din care (aferente celor de la rd.50): (ct.1680100, ct.1680200, ct.1680300, ct.1680400, ct.1680500, ct.1680701, ct.1680702, ct.1680703, ct.1680708, ct.1680709, ct.5180604, ct.5180605, ct.5180606, ct.5180608, ct.5180609, ct.5180800) (rd.58 + rd.56 + rd.60 + rd.61 + rd.62 + rd.63), din care: 58 - sub 30 de zile 59 - peste 30 de zile 60 - peste 60 de zile 61 - peste 90 de zile 62 - peste 120 de zile 63 - peste 1 an + Sinteza plăților restante și arieratelor (lei) Nr. rd. Explicație Plăți restante Plăți restante aferente programelor naționale Plăți restante aferente fondurilor externe nerambursabile postaderare Plăți restante aferente fondurilor externe nerambursabile postaderare (sursa 08/D) total din care: arierate total din care: arierate total din care: arierate total din care: arierate 0 1 1.1 2 2.1 3 3.1 4 4.1 1 Sold la finele lunii precedente 2 Sold la finele perioadei 3 % diminuare arierate în luna de raportare (rd.3 = 1- rd.2/rd.1) x 0 x x x x x x + Sinteza centralizată a arieratelor bugetului general al unității administrativ-teritoriale (lei) Nr. rd. Explicație Total arierate Arierate aferente programelor naționale ale u.a.t. și instituțiilor publice subordonate, cu excepția celor finanțate integral din venituri proprii FEN Total arierate ale instituțiilor publice finanțate integral din venituri proprii Sume care fac obiectul art. 49 alin. (132) din Legea 273/2006 Arierate aferente fondurilor externe nerambursabile postaderare ale u.a.t. și instituțiilor publice subordonate, cu excepția celor finanțate integral din venituri proprii Arierate aferente fondurilor externe nerambursabile preaderare (sursa 08) ale u.a.t. și instituțiilor publice subordonate, cu excepția celor finantate integral din venituri proprii 1 2 3 4 5 6=1-2-3- 4-5 1 Sold la finele lunii precedente 2 Sold la finele perioadei 3 % diminuare arierate în luna de raportare (rd.3=1-rd.2/rd.1) x x x x x 0 + Indicator: ........................... Cod rând Denumire indicatori Număr posturi la finele lunii de raportare 64 Număr de posturi aprobate (finanțate) 65 Număr de posturi ocupate 66 Număr de posturi vacante 67 Număr mediu de posturi remunerate 68 Număr de posturi ocupate de persoane care cumulează pensia cu salariul 69 Număr de consilieri locali Conducătorul instituției Conducătorul compartimentului financiar - contabil + Anexa nr. 21 Situația sumelor evidențiate în conturi în afara bilanțului rezultate din operațiuni ce decurg din administrarea veniturilor bugetului general consolidat Anexa 32 la luna ......................... Denumire instituție publică ......................... Cod de identificare fiscală: ......................... Sector bugetar: ......................... Sursa de finanțare: ......................... - lei - Cod rând Simbol cont contabil Denumirea contului Soldul contului la începutul anului Soldul contului la sfârșitul perioadei A B C 1 2 1 8047000 Valori materiale supuse sechestrului 2 8052000 Garanții depuse pentru sume contestate 3 8053000 Garanții depuse pentru înlesniri acordate 4 8054000 Înlesniri la plata creanțelor bugetare 5 8055000 Cauțiuni depuse pentru contestație la executarea silită 6 8056000 Garanții legale costituite în cadrul procedurii de suspendare a executării silite prin decontare bancară 7 8056000 Creanțe fiscale pentru care s-a declarat starea de insolvabilitate a debitorului 8 8059000 Alte valori în afara bilanțului 9 Total (rd. 1 la rd. 8) Conducătorul instituției Conducătorul compartimentului financiar - contabil + Anexa nr. 22 Anexa 19 Situația plăților efectuate și a sumelor declarate pentru cota-parte aferentă cheltuielilor finanțate din FEN postaderare la luna ................... Denumire instituție publică: ......................... Cod de identificare fiscală: ......................... Sector bugetar: ......................... Sursa de finanțare: ......................... - lei - Cod rând Denumirea programului cu finanțare UE/alți donatori Plăți efectuate în anul curent de la titlul 56 și 58 din care: Sume în curs de solicitare la rambursare aferente cheltuielilor efectuate în anul curent Sume în curs de solicitare la rambursare în anul curent aferente cheltuielilor efectuate în anii anteriori Sume solicitate la rambursare aferente cheltuielilor efectuate în anul curent Sume solicitate la rambursare aferente cheltuielilor efectuate în anul curent aflate în curs de autorizare Sume solicitate la rambursare în anul curent aferente cheltuielilor efectuate în anii anteriori aflate în curs de autorizare Sume rambursate aferente cheltuielilor efectuate în anul curent Sume rambursate în anul curent aferente cheltuielilor efectuate în anii anteriori Sume neautorizate de autoritățile de management aferente cheltuielilor efectuate în anul curent Sume neautorizate de autoritățile de management aferente cheltuielilor efectuate în anii anteriori Prefinanțare dedusă din sumele solicitate la rambursa re aferente chetuielilor efectuate în anul curent Prefinanțare dedusă din sumele solicitate la rambursare aferente chetuielilor efectuate în anii anteriori Sume rezultate din nereguli aferente cheltuielilor efectuate în anul curent și în anii anteriori din care: Plăți efectuate pentru cota-parte FEN (alineat 02) Sume rezultate din nereguli deduse din sumele solicitate la rambursare aferente cheltuielilor efectuate în anul curent A B 1 2 3=2-5 4 5=6 + 8 + 10 + 12 + 15 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 1 Programe din Fondul European de Dezvoltare Regională (FEDR) (56.01) 2 Programe din Fondul Social European (FSE) (56.02) 3 Programe din Fondul de Coeziune (FC) (56.03) 4 Programe din Fondul European Agricol de Dezvoltare Rurală (FEADR) (56.04) 5 Programe din Fondul European pentru Pescuit (FEP) (56.05) 6 Programe din Fondul European de Garantare Agricolă (FEGA) (56.06) 7 Programe Instrumentul de Asistența pentru Preaderare (IPA) (56.07) 8 Programe Instrumentul European de Vecinătate și Parteneriat (ENPI) (56.08) 9 Sume aferente Fondului European pentru Refugiați (56.09) 10 Sume aferente Fondului European de Returnare (56.10) 11 Sume aferente Fondului European de Integrare a resortisanților țărilor terțe (56.11) 12 Sume aferente Fondului Frontierelor Externe (56.12) 13 Programe finanțate în cadrul facilității Schengen (56.13) x x x x x x x x x x x x x x x 14 Programe finanțate din Facilitatea de Tranziție (56.14) 15 Alte programe comunitare finanțate în perioada 2007-2013 (56.15) 16 Alte facilități și instrumente postaderare (56.16) 17 Mecanismul financiar SEE (56.17) 18 Mecanismul financiar norvegian (56.18) 19 Asistența tehnică în cadrul Programului Operațional Asistența Tehnică (56.19) 20 Asistența tehnică în cadrul programelor operaționale, altele decât Programul Operațional Asistența Tehnică (56.20) 21 Programul de cooperare elvețiano- român vizând reducerea disparităților economice și sociale din cadrul Uniunii Europene extinse (56.25) 22 Fondul European de Ajustare la Globalizare (56.26) 23 Asistența tehnică pentru mecanismele financiare SEE (56.27) 24 Fondul național pentru relații bilaterale aferent mecanismelor financiare SEE (56.28) 25 Sume aferente Fondului de Solidaritate al Uniunii Europene (56.40) 26 Fondul de ajutor european destinat celor mai defavorizate persoane (58.06) 27 Fondul pentru azil, migrație și integrare (FAMI) (58.07) 28 Fondul pentru Securitate internă (FSI) (58.08) 29 Asistența tehnică pentru fondurile în domeniul afacerilor interne (58.09) 30 Alte programe comunitare finanțate în perioada 2014-2020 (58.15) 31 Alte facilități și instrumente postaderare (58.16) 32 Programe din Fondul European de Dezvoltare Regională (FEDR) (58.01) 33 Programe din Fondul Social European (FSE) (58.02) 34 Programe din Fondul de Coeziune (FC) (58.03) 35 Programe din Fondul European Agricol de Dezvoltare Rurală (FEADR) (58.04) 36 Programul din Fondul European pentru Pescuit și Afaceri Maritime (FEPAM) (58.05) 37 Programe Instrumentul de Asistență pentru Preaderare (IPA II) (58.11) 38 Programe Instrumentul European de Vecinătate (ENI) (58.12) 39 Fondul European de Garantare Agricolă (FEGA) (58.13) 40 Asistență tehnică în cadrul Programului Operațional Asistență Tehnică (58.14) 41 Asistență tehnică în cadrul programelor operaționale, altele decât Programul Operațional Asistență Tehnică (58.17) 42 Mecanismul pentru Interconectarea Europei (58.30) 43 Mecanismele financiare Spațiul Economic European și Norvegian 2014-2021 (58.31) 44 Fondul pentru relații bilaterale aferent Mecanismelor financiare Spațiul Economic European și Norvegian 2014-2021 (58.32) 45 Asistență tehnică aferentă Mecanismelor financiare Spațiul Economic European și Norvegian 2014-2021 (58.33) . . . . . . . . . . . . . 49 . . . . . . . . . . 50 Total (rând 1 la 49) Conducătorul instituției Conducătorul compartimentului financiar - contabil + Anexa nr. 23 Anexa 27 Situația plăților efectuate din fonduri externe nerambursabile postaderare (titlul 56 și titlul 58) la luna ..................... Denumire instituție publică: ........................ Cod de identificare fiscală: ........................ Sector bugetar: ........................ Sursa de finanțare ........................ - lei - Cod rând Denumire indicatori Total surse de finanțare din care: Integral de la buget (A) Credite externe (B) Credite interne (C) Fonduri externe nerambursabile (D) Activități finanțate integral din venituri proprii (E) Integral din venituri proprii (F) Venituri proprii și subvenții (G) Bugetul Fondului pentru Mediu (I) A B 1=2 + ... + 9 2 3 4 5 6 7 8 9 1 Total plăți (titlul VIII cod 56 + titlul X cod 58) (rd. 2 + rd. 11) 2 Total plăți (titlul VIII cod 56) (rd. 3 la rd. 10) 3 Cheltuieli de personal (titlul I) 4 Bunuri și servicii (titlul II) 5 Subvenții (titlul IV) 6 Transferuri între unități ale administrației publice (titlul VI) 7 Alte transferuri (titlul VII) 8 Asistența socială (titlul IX) 9 Alte cheltuieli (titlul XI) 10 Active nefinanciare (titlul XIII) 11 Total plăți (titlul X cod 58) (rd. 12 la rd. 19) 12 Cheltuieli de personal (titlul I) 13 Bunuri și servicii (titlul II) 14 Subvenții (titlul IV) 15 Transferuri între unități ale administrației publice (titlul VI) 16 Alte transferuri (titlul VII) 17 Asistența socială (titlul IX) 18 Alte cheltuieli (titlul XI) 19 Active nefinanciare (titlul XIII) Conducătorul instituției Conducătorul compartimentului financiar - contabil + Anexa nr. 24 Anexa 28 Situația plăților efectuate la titlul 65 "Cheltuieli aferente programelor cu finanțare rambursabilă" la luna .................... Denumire instituție publică: ............................ Cod de identificare fiscală: ............................ Sector bugetar: ............................ Sursa de finanțare ............................ - lei - Cod rând Denumire indicatori Total sursă de finanțare (Sector 01) din care: Integral de la buget de stat (A) Activități finanțate integral din venituri proprii (E) Integral din venituri proprii (F) A B 1=2 + 3 + 4 2 3 4 1 Total Cheltuieli Titlul 65 (rd. 2 + rd. 3 + rd. 4 + rd. 5 + rd. 6 + rd. 7) 2 Cheltuieli de personal 3 Bunuri și servicii 4 Transferuri între unități ale administrației publice 5 Alte transferuri 6 Asistență socială 7 Active nefinanciare Conducătorul instituției Conducătorul compartimentului financiar - contabil + Anexa nr. 25 Anexa 40 Situația activelor și datoriilor financiare ale instituțiilor publice la luna ................... Denumire instituție publică: ....................... Cod de identificare fiscală ....................... Sector bugetar: ....................... Sursa de finanțare ....................... - lei - Cod rând Cod SEC 2010 Active / Pasive Financiare Explicație Conturi Sold la începutul anului Sold la sfârșitul perioadei A B 1 2 3 1 ACTIVE FINANCIARE 2 NUMERAR ȘI DEPOZITE, din care: 3 Numerar 4 Numerar în lei în casieria instituțiilor publice ct. 5130101 5 Numerar în valută în casieria instituțiilor publice ct. 5130402 6 Alte valori ct 5110101 + 5110102 + .5320100 + 5320200 + 5320300 + 5320400 + 5320500 + 5320600 + 5320800 7 Depozite transferabile (disponibilități în conturi curente) 8 Disponibilități la Trezorerii 9 Disponibilități în lei ale instituțiilor publice la trezorerii ct. 5100000 + 5120101 + 5120501 + 5120600 + 5120601 + 5120602 + 5130101 + 5130301 + 5130302 + 5140101 + 5140301 + 5140302 + 5150101 + 5150103 + 5150500 + 5150600 + 5160101 + 5160301 + 5160302 + 5170101 + 5170301 + 5170302 + 5200100 + 5210100 + 5210300 + 5230000 + 5240100 + 5240300 + 5250101 + 5250102 + 5250301 + 5250302 + 5260000 + 5270000 + 5280000 + 5290101 + 5290201 + 5290301 + 5290400 + 5290901 + 5500101 + 5520000 + 5550101 + 5550103 + 5550400 + 5570101 + 5580101 + 5580201 + 5590101 + 5600101 + 5600300 + 5610101 + 5610300 + 5620101 + 5620300 + 5710100 + 5710300 + 5740101 + 5740102 + 5740301 + 5740302 + 5750100 + 5750300-7700000 10 Dobânzi de încasat aferente disponibilităților instituțiilor publice la trezorerii ct. 5180701 11 Total (rd. 9 + rd. 10) 12 F22 Disponibilități la BNR 13 Disponibilități în lei ale instituțiilor publice ct. 5120102 + 5120600 + 5120601 + 5150102 14 Disponibilități în valută ale instituțiilor publice ct. 5120402 + 5120700 + 5150202 15 Dobânzi de încasat aferente disponibilităților instituțiilor publice la BNR ct. 5180702 16 Total (rd. 13 + rd. 14 + rd. 15) 17 Disponibilități la instituții de credit rezidente 18 Disponibilități în lei ale instituțiilor publice la instituțiile de credit rezidente ct. 5120102 + 5120502 + 5120600 + 5120602 + 5130102 + 5130202 + 5140102 + 5140202 + 5150102 + 5150202 + 5160102 + 5160202 + 5170102 + 5170202 + 5290102 + 5290202 + 5290302 + 5290902 + 5500102 + 5550102 + 5550202 + 5580102 + 5580202 + 5590102 + 5600102 + 5610102 + 5620102 19 Disponibilități în valută ale instituțiilor publice la instituțiile de credit rezidente ct. 5120402 + 5120502 + 5120700 + 5130202 + 5140202 + 5150202 + 5160202 + 5170202 + 5550202 + 5570202 + 5580302 + 5580303 + 5590202 + 5600103 + 5610103 + 5620103 20 Dobânzi de încasat aferente disponibilităților instituțiilor publice la instituțiile de credit rezidente ct. 5180702 21 Total (rd. 18 + rd. 19 + rd. 20) 22 F22 Acreditive în lei ale instituțiilor publice la instituțiile de credit rezidente ct. 5410102 23 F22 Acreditive în valută ale instituțiilor publice la instituțiile de credit rezidente ct. 5410202 24 F22 - disponibilități la instituții de credit în străinătate 25 Disponibilități ale Misiunilor diplomatice și ale altor reprezentanțe ale României în străinătate ct. 5120402 26 Acreditive la instituții de credit în străinătate ct. 5410202 27 Dobânzi de încasat aferente disponibilităților Misiunilor diplomatice și ale altor reprezentanțe ale României în străinătate ct. 5180702 28 Total (rd. 25 + rd. 26 + rd. 27) 29 F29 Alte depozite 30 F29 Depozite la trezorerii 31 Depozite în lei ale instituțiilor publice ct. 5120902 + 5150301 + 5250400 + 5600401 + 5620401 + 5710400 + 5740000 + 5750400 32 Dobânzi de încasat aferente depozitelor instituțiilor publice la trezorerii ct. 5180701 33 Total (rd. 31 + rd. 32) 34 Depozite la BNR 35 Depozite în lei ale instituțiilor publice la BNR ct. 5150302 + 5600402 36 Depozite în valută ale instituțiilor publice ct. 5150302 + 5600402 37 Dobânzi de încasat aferente depozitelor instituțiilor publice la BNR ct. 5180702 38 Total (rd. 40 + rd. 41) 39 TITLURI DE NATURA DATORIEI 40 Titluri de natura datoriei pe termen scurt (la valoare nominală) ct. 5120700 + 5150302 + 5600402 + 5620402 41 Dobânzi de încasat aferente depozitelor instituțiilor publice la instituțiile de credit rezidente ct. 5180702 42 Total (rd. 40 + rd. 41) 43 TITLURI DE NATURA DATORIEI 44 Titluri de natura datoriei pe termen scurt (la valoare nominală) 45 Titluri de natura datoriei pe termen scurt deținute de către instituțiile publice din care emise de: (rd. 46 + rd. 47 + rd. 48 + rd. 49 + rd. 50 + rd. 51) ct. 5050000-5950000 46 - B.N.R. (S121) 47 - Instituții de credit rezidente (S122) 48 - Alți rezidenți - alți intermediari financiari, exclusiv societățile de asigurare și fondurile de pensii (S125) 49 - Alți rezidenți - auxiliari financiari (S126) 50 - Alți rezidenți - societăți de asigurare (S128) 51 - Nerezidenți (S21,S22) 52 Titluri pe termen lung de natura datoriei la valoare nominală 53 Titluri pe termen lung de natura datoriei deținute de către instituțiile publice Total, din care emise de: (rd. 54 + rd. 55 + rd. 56 + rd. 57 + rd. 58 + rd. 59) ct. 2650000-2960200 54 - B.N.R. (S121) 55 - Instituții de credit rezidente (S122) 56 - Alți rezidenți - alți intermediari financiari, exclusiv societățile de asigurare și fondurile de pensii (S125) 57 - Alți rezidenți - auxiliari financiari (S126) 58 - Alți rezidenți - societăți de asigurare (S128) 59 - Nerezidenți (S21, S22) 60 Obligațiuni și alte titluri deținute în contul creanțelor bugetare Total, din care emise de: (rd. 61 + rd. 62 + rd. 63 + rd. 64 + rd. 65 + rd. 66 + rd. 67) ct. 2650000-2960200 61 - B.N.R. (S121) 62 - Instituții de credit rezidente (S122) 63 - Alți rezidenți - alți intermediari financiari, exclusiv societățile de asigurare și fondurile de pensii (S125) 64 - Alți rezidenți - auxiliari financiari (S126) 65 - Alți rezidenți - societăți de asigurare (S128) 66 - Nerezidenți (S21, S22) 67 - Societăți nefinanciare (S11) 68 F4 CREDITE ACORDATE, din care: 69 F41 Credite pe termen scurt - acordate 70 Credite pe termen scurt acordate din buget (titlul 80), din care: ( rd. 71 + rd. 75 + rd. 76) 71 - Instituțiilor publice, din care: (rd. 72 + rd. 73 + rd. 74) 72 - Administrația centrală (S1311) 73 - Administrația locală (S1313) 74 - Administrațiile de securitate socială (S1314) 75 - Societăților nefinanciare (S11) 76 - Alți intermediari financiari, exclusiv societățile de asigurare și fondurile de pensii (S125) 77 Credite pe termen scurt acordate din alte surse (venituri din privatizare, contul curent general al trezoreriei statului, Fondul Special de dezvoltare la dispoziția Guvernului, plasamente financiare ale Trezoreriei Centrale efectuate din contul general al Trezoreriei Statului, alte împrumuturi acordate), din care: (rd78 + rd. 85) ct. 2670101 + 2670102 + 2670103 + 2670105 + 2670108 + 4680103 + 4680105 + 4680106 + 4680108 + 4680109 78 Credite pe termen scurt în lei acordate din alte surse, din care: ( rd. 79 + rd. 83 + rd. 84) ct. 2670101 + 2670102 + 2670103 + 2670105 + 2670108 + 4680103 + 4680105 + 4680106 + 4680108 + 4680109 79 - Instituțiilor publice, din care: (rd. 80 + 81 + 82) 80 - Administrația centrală (S1311) 81 - Administrația locală (S1313) 82 - Administrațiile de securitate socială (S1314) 83 - Alți intermediari financiari, exclusiv societățile de asigurare și fondurile de pensii (S125) 84 - Societăților nefinanciare (S11) 85 Credite pe termen scurt în valută acordate din alte surse, din care: (rd. 86 + rd. 90 + rd. 91) 86 - Instituțiilor publice, din care: (rd. 87 + rd. 88 + rd. 89) 87 - Administrația centrală (S1311) 88 - Administrația locală (S1313) 89 - Administrațiile de securitate socială (S1314) 90 - Alți intermediari financiari, exclusiv societățile de asigurare și fondurile de pensii (S125) 91 - Societăților nefinanciare (S11) 92 Sume acordate din excedentul anului precedent pentru acoperirea golurilor temporare de casă și pentru finanțarea cheltuielilor secțiunii de dezvoltare ct. 4680107 93 Total credite pe termen scurt acordate (rd. 70 + rd. 77) 94 Dobânzi de încasat aferente creditelor pe termen scurt acordate din buget și din alte surse (venituri din privatizare, contul curent general al trezoreriei statului, Fondul Special de Dezvoltare la dispoziția Guvernului, plasamente financiare ale Trezoreriei Centrale efectuate din contul curent general al Trezoreriei Statului, alte dobânzi), din care: (rd. 95 + rd. 102) ct. 2670601 + 2670602 + 2670603 + 2670604 + 2670605 + 2670609 + 4690103 + 4690105 + 4690106 + 4690108 + 4690109 95 Dobânzi de încasat aferente creditelor pe termen scurt acordate în lei din alte surse, din care: (rd. 96 + rd. 100 + rd. 101) ct. 2670601 + 2670602 + 2670603 + 2670604 + 2670605 + 2670609 + 4690103 + 4690105 + 4690106 + 4690108 + 4690109 96 - Instituțiilor publice, din care: (rd. 97 + 98 + 99) 97 - Administrația centrală (S1311) 98 - Administrația locală (S1313) 99 - Administrațiile de securitate socială (S1314) 100 - Societăților nefinanciare (S11) 101 - Alți intermediari financiari, exclusiv societățile de asigurare și fondurile de pensii (S125) 102 - Alți intermediari financiari, exclusiv societățile de asigurare și fondurile de pensii (S125) 103 - Instituțiilor publice, din care: (rd. 104 + rd. 105 + rd. 106) 104 - Administrația centrală (S1311) 105 - Administrația locală (S1313) 106 - Administrațiile de securitate socială (S1314) 107 - Alți intermediari financiari, exclusiv societățile de asigurare și fondurile de pensii (S125) 108 - Societaților nefinanciare (S11) 109 F42 Credite pe termen lung - acordate 110 Credite pe termen lung acordate din buget, din care: (rd. 111 + rd. 115 + rd. 116) ct. 2670204 111 -Institutiilor publice, din care: (rd. 112 + rd. 113 + rd. 114) 112 - Administrația centrală (S1311) 113 - Administrația locală (S1313) 114 - Administrațiile de securitate socială (S1314) 115 - Societăților nefinanciare (S11) 116 - Alți intermediari financiari, exclusiv societățile de asigurare și fondurile de pensii (S125) 117 Credite pe termen lung acordate din alte surse (venituri din privatizare, contul curent general al trezoreriei statului, Fondul Special de Dezvoltare la dispozitia Guvernului, plasamente financiare ale Trezoreriei Centrale efectuate din contul general al Trezoreriei Statului, alte credite acordate), din care: (rd. 118 + rd. 125) ct. 2670201 + 2670202 + 2670203 + 2670205 + 2670208 118 Credite pe termen lung în lei acordate din alte surse, din care: (rd. 119 + rd. 123 + rd. 124) 119 - Instituțiilor publice, din care: (rd. 120 + rd. 121 + rd. 122) 120 - Administrația centrală (S1311) 121 - Administrația locală (S1313) 122 - Administrațiile de securitate socială (S1314) 123 - Societăților nefinanciare (S11) 124 - Alți intermediari financiari, exclusiv societățile de asigurare și fondurile de pensii (S125) 125 - Credite pe termen lung în valută acordate din alte surse, din care: (rd. 126 + rd. 130 + rd. 131) ct. 2670201 + 2670202 + 2670203 + 2670205 + 2670208 126 - Instituțiilor publice, din care: (rd. 127 + rd. 128 + rd. 129) 127 - Administrația centrală (S1311) 128 - Administrația locală (S1313) 129 - Administrațiile de securitate socială (S1314) 130 - Societăților nefinanciare (S11) 131 - Alți intermediari financiari, exclusiv societățile de asigurare și fondurile de pensii (S125) 132 Total credite pe termen lung acordate (rd. 110 + rd. 117) 133 F51 PARTICIPAȚII ȘI ACȚIUNI DEȚINUTE 134 Acțiuni și alte titluri, exclusiv acțiuni ale fondurilor de investiții 135 F511 Acțiuni cotate deținute de instituțiile publice la valoarea contabilă netă (la valoarea de intrare mai putin ajustările cumulate pentru pierderea de valoare, se includ și acțiunile deținute de instituțiile publice provenite din conversia creanțelor bugetare în acțiuni ), din care: (rd. 136 + rd. 137 + rd. 138 + rd. 139) ct. 2600100-2960101 136 - Societăților nefinanciare (S11) 137 - Instituții de credite rezidente (S122) 138 - Societăți de asigurări rezidente (S128) 139 - Alți intermediari financiari (S125) 140 F512 Acțiuni necotate deținute de instituțiile publice la valoarea contabilă netă (la valoarea de intrare mai putin ajustările cumulate pentru pierderea de valoare, se includ și acțiunile deținute de instituțiile publice provenite din conversia creanțelor bugetare în acțiuni), din care: (rd. 141 + rd. 142 + rd. 143 + rd. 144 + rd. 145) ct. 2600200-2960102 141 - Societăților nefinanciare (S11) 142 - Instituții de credite rezidente (CEC, Eximbank) (S122) 143 - Instituții financiare nebancare și alți intermediari financiari, exclusiv societățile de asigurare și fondurile de pensii (ex.Fondurile de garantare) (S125) 144 - Societăți de asigurări rezidente (S128) 145 - Companii holding și alte entități captive (S127) 146 F519 - Alte participații 147 Alte participații ale instituțiilor publice (la valoarea de intrare mai puțin ajustările cumulate pentru pierderea de valoare), din care: (rd. 148 + rd. 149 + rd. 150 + rd. 151 + rd. 152) ct. 2600300-2960103 148 Participațiile instituțiilor publice la alte societăți care nu sunt organizate pe acțiuni (regii autonome, societăți cu răspundere limitată, comandită, etc) (S11) 149 Participațiile instituțiilor publice la capitalul unor organisme internaționale, cu excepția FMI (S22) 150 Participațiile instituțiilor publice la companii străine (KrivoiRog, etc) (S22) 151 Participațiile instituțiilor publice la capitalul instituțiilor fără scop lucrativ în serviciul gospodăriilor populației (S15) 152 Participațiile instituțiilor publice la capitalul instituțiilor fără scop lucrativ în serviciul gospodăriilor populației (asociațiile intercomunitare) (S1313) 153 Participații/unități ale fondurilor de investiții 154 Participații ale instituțiilor publice la fondurile de investiții (la valoarea de intrare mai puțin ajustările cumulate pentru pierderea de valoare) (rd. 155 + rd. 156) 155 Participațiile instituțiilor publice la organisme de plasament colectiv - fonduri/societăți de investiții (ex. Fondul Proprietatea) (S124) 156 Participațiile instituțiilor publice la fondurile de piață monetară (S123) 157 F8 ALTE CONTURI DE PRIMIT 158 F8.1 Credite comerciale și avansuri acordate 159 Creanțe comerciale și avansuri legate de livrări de bunuri și servicii ale instituțiilor publice. Total, din care aferente: (rd. 160 + rd. 161 + rd. 162 + rd. 167) ct. 2320000 + 2340000 + 4090101 + 4090102 + 4110101 + 4110108 + 4110201 + 4110208 + 4130100 + 4130200 + 4180000 + 4610101 + 4610201-4910100- 4910200-4960100-4960200 160 - de la gospodăriile populației (S14) 161 - de la societăți nefinanciare (S11) 162 - de la instituțiile publice, din care: (rd. 163 + rd. 164 + rd. 165) 163 - Administrația centrală (S1311) 164 - Administrația locală (S1313) 165 - Administrațiile de securitate socială (S1314) 166 - din care: creanìele unităìilor sanitare cu paturi faìă de Casele de Sănătate 167 - de la nerezidenți (S21, S22) 168 F81 Creanțe din operațiuni de clearing, barter și cooperare economică Total, din care: (rd. 169 + rd. 170) ct. 5120800 169 - State membre și instituții și organisme ale Uniunii Europene (S21) 170 - State nonmembre și organizații internaționale nerezidente ale Uniunii Europene (S22) 171 Alte conturi de primit, exclusiv creditele comerciale și avansurile 172 Creanțe bugetare (creanțe ale bugetului de stat, bugetelor locale, bugetul asigurărilor sociale, creanțe ale autorităților de privatizare, creanțe ale instituțiilor autonome și instituțiilor finantate din venituri proprii din subordinea, coordonarea, sub autoritatea autorităților centrale și locale, creanțe ale fondului de risc, ale bugetului trezoreriei statului) Total, din care: (rd. 173 + rd. 174 + rd. 175 + rd. 179) ct. 4610102 + 4610104 + 4630000 + 4640000 + 4650100 + 4650200 + 4660401 + 4660402 + 4660500 + 4660900-4970000 173 - de la gospodăriile populației (S14 174 - de la societăți nefinanciare (S11) 175 - de la instituțiile publice, din care: (rd. 176 + rd. 177 + rd. 178) 176 - Administrația centrală (S1311) 177 - Administrația locală (S1313) 178 - Administrațiile de securitate socială (S1314) 179 - de la nerezidenți (S21, S22) 180 Sume din vânzarea licențelor de telefonie mobilă (ANCOM) (S11) ct. 4610109 181 Sume din vânzarea certificatelor de emisii de gaze (Ministerul Finanțelor Publice) Total, din care: (rd. 182 + rd. 183) ct. 4610109 182 -State membre și instituții și organisme ale Uniunii Europene (S21) 183 -State nonmembre și organizații internaționale nerezidente ale Uniunii Europene (S22) 184 Avansuri de trezorerie, acordate in lei ct. 5420100 185 Avansuri de trezorerie, acordate în valută, ale Misiunilor diplomatice și ale altor reprezentanțe ale României în străinătate ct. 5420200 186 Sume ale instituțiilor publice aflate la alți rezidenți (terți) (Ministerul Apărării Naționale la Romtehnica, Ministerul Finanțelor Publice la Eximbank), din care (rd. 187 + rd. 188 + rd. 189): ct. 2670108 + 2670208 + 4610109 + 4610209 187 - societăți nefinanciare (S11) 188 - instituții de credit nerezidente (S122) 189 - instituții clasificate în administrația publică, din care (rd. 190 + rd. 191 + rd. 192): 190 - Administrația centrală (S1311) 191 - Administrația locală (S1313) 192 - Administrațiile de securitate socială (S1314) 193 DATORII (ANGAJAMENTE) FINANCIARE 194 F2 NUMERAR ȘI DEPOZITE, din care: 195 F22 Alte depozite 196 Sume datorate terților reprezentând garanții și cauțiuni aflate în conturile instituțiilor publice, din care: (rd. 197 + rd. 198 + rd. 199) ct4280101 + 4280201 + 4620109 + 4620209 197 - gospodăriilor populației (S14) 198 - societăți nefinanciare (S11) 199 - instituțiilor publice, din care: (rd. 200 + rd. 201 + rd. 202) 200 - administrația centrală (S1311) 201 - administrația locală (S1313) 202 - administrațiile de securitate socială (S1314) 203 Disponibilitățile operatorilor economici la Trezoreria Statului (S11) ct. 4620109/ + 5120901 + 4620209 204 Certificatele de depozit ale gospodăriilor populației (S14) ct. 5190109/5121000 205 Disponibilități ale Comisiei Europene la Trezoreria Statului ct. 5120700 + 5120901 206 F3 TITLURI DE NATURA DATORIEI EMISE: 207 F31 Titluri de natura datoriei emise pe termen scurt 208 Titluri de natura datoriei emise pe termen scurt de către instituțiile publice (ex: certificate de trezorerie, bilete la ordin, cambii etc.), la valoarea de emisiune din care achiziționate de: (rd. 209 + rd. 210 + rd. 211 + rd. 212 + rd. 213 + rd. 214 + rd. 215) 209 - B.N.R. (121) 210 - instituții de credit rezidente (S122) 211 Alți rezidenți - alți intermediari financiari, exclusiv societățile de asigurare și fondurile de pensii (S125) 212 - Alți rezidenți - auxiliari financiari (S126) 213 - Alți rezidenți - societăți de asigurare (S128) 214 - Gospodăriile populației (S14) 215 - Nerezidenți (S21, S22) 216 Dobânzi datorate și neplătite pentru titluri de natura datoriei emise pe termen scurt ct. 5180604 217 F32 Titluri de natura datoriei emise pe termen lung de către instituțiile publice cu termen de plată în exercițiul curent (obligațiuni), din care, achiziționate de: (rd. 218 + rd. 219 + rd. 220 + rd. 221 + rd. 222 + rd. 223 + rd. 224) ct. 1610100 218 - B.N.R. (121) 219 - instituții de credit rezidente (S122) 220 - Alți rezidenți - alți intermediari financiari, exclusiv societățile de asigurare și fondurile de pensii (S125) 221 - Alți rezidenți - auxiliari financiari (S126) 222 - Alți rezidenți - societăți de asigurare (S128) 223 - Gospodăriile populației (S14) 224 - Nerezidenți (S21, S22) 225 Titluri de natura datoriei pe termen lung emise 226 F3 Titluri de natura datoriei pe termen lung emise de către instituțiile publice (obligațiuni de stat/local și alte titluri de credit: bilete la ordin, etc.), cu termen de plată în exercițiile viitoare, din care achiziționate de: (rd. 227 + rd. 228 + rd. 229 + rd. 230 + rd. 231 + rd. 232 + rd. 233) ct. 1610200 227 - B.N.R. (121) 228 - Instituții de credit rezidente (S122) 229 - Alți rezidenți - alți intermediari financiari, exclusiv societățile de asigurare și fondurile de pensii (S125) 230 - Alți rezidenți - auxiliari financiari (S126) 231 - Alți rezidenți - societăți de asigurare (S128) 232 - Gospodăriile populației (S14) 233 - Nerezidenți (S21, S22) 234 Dobânzi datorate și neplătite pentru titluri de natura datoriei emise pe termen lung ct. 1680100 235 F4 CREDITE PRIMITE, din care: 236 F41 Credite pe termen scurt 237 Credite pe termen scurt primite (contractate, garantate) de instituțiile publice, acordate de: (rd. 238 + rd. 239 + rd. 240 + rd. 241 + rd. 242) ct. 5190106 + 5190180 238 - Instituții de credit rezidente (S122) 239 - Alți rezidenți - alți intermediari financiari, exclusiv societățile de asigurare și fondurile de pensii (S125) 240 - Alți rezidenți - auxiliari financiari (S126) 241 - Alți rezidenți - societăți de asigurare (S128) 242 - Nerezidenți (S21, S22) 243 Credite pe termen scurt primite ( Depozite atrase la trezorerie, din contul curent general al trezoreriei statului, din venituri din privatizare, Fondul Special de dezvoltare la dispoziția Guvernului, din buget etc.) de instituțiile publice, acordate de: (rd. 244 + rd. 245 + rd. 246 + rd. 247 + rd. 248 + rd. 249 + rd. 250 + rd. 253 + rd. 254) ct. 5190101 + 5190102 + 5190103 + 5190104 + 5 190105 + 5190108 + 5190180 + 5190190 244 - Instituții de credit rezidente (S122) 245 - Alți rezidenți - alți intermediari financiari, exclusiv societățile de asigurare și fondurile de pensii (S125) 246 - Alți rezidenți - auxiliari financiari (S126) 247 - Alți rezidenți - societăți de asigurare (S128) 248 - Nerezidenți (S21, S22) 249 - Din contul curent general al trezoreriei statului de către instituțiile publice din administrația centrală (S1311) 250 - Din venituri din privatizare de către instituțiile publice din administrația centrală (S1311) din care: (rd. 251 + rd. 252) 251 - în lei 252 - în valută 253 - Din Fondul Special de dezvoltare la dispoziția Guvernului (S1311) 254 - Împrumuturi pe termen scurt primite din buget (S1311, S1313, S1314) 255 Sume primite din excedentul anului precedent pentru acoperirea golurilor temporare de casă și finanțarea cheltuielilor secțiunii de dezvoltare, sume utilizate din execedentul anului precedent pentru efectuarea de cheltuieli ct. 5190107 256 Total credite primite pe termen scurt (rd. 237 + rd. 243) 257 F42 Credite pe termen lung cu termen de plată în exercițiul curent (contractate, garantate, inclusiv leasing finanaciar) primite de instituțiile publice, acordate de: (rd. 258 + rd. 259 + rd. 260 + rd. 261 + rd. 262) ct. 1620100 + 1630100 + 1640100 + 1650100 + 1670109 258 - Instituții de credit rezidente (S122) 259 - Alți rezidenți - alți intermediari financiari, exclusiv societățile de asigurare și fondurile de pensii (S125) 260 - Alți rezidenți - auxiliari financiari (S126) 261 - Alți rezidenți - societăți de asigurare (S128) 262 - Nerezidenți (S21, S22) 263 F42 Credite pe termen lung cu termen de plată în exercițiul curent (depozite atrase la trezorerie, din contul curent general al trezoreriei statului, din venituri din privatizare, Fondul Special de dezvoltare la dispoziția Guvernului, etc.) primite de instituțiile publice, acordate de: (rd. 264 + rd. 265 + rd. 266 + rd. 267 + rd. 268 + rd. 269 + rd. 270 + rd. 273) ct. + 1660101 + 1660102 + 1660103 + 1660104 + 1670101 + 1670102 + 1670103 + 1670109 264 - Instituții de credit rezidente (S122) 265 - Alți rezidenți - alți intermediari financiari, exclusiv societățile de asigurare și fondurile de pensii (S125) 266 - Alți rezidenți - auxiliari financiari (S126) 267 - Alți rezidenți - societăți de asigurare (S128) 268 - Nerezidenți (S21, S22) 269 - din contul curent general al trezoreriei statului de către instituțiile publice din administrația centrală (S1311) 270 - din venituri din privatizare de către instituțiile publice din administrația centrală (S1311) din care: (rd. 271 + rd. 272) 271 - în lei 272 - în valută 273 - din Fondul Special de dezvoltare la dispoziția Guvernului (S1311) 274 Total (rd. 257 + rd. 263) 275 Dobânzi datorate și neplătite aferente creditelor pe termen scurt (contractate, garantate) de institutiile publice, din care acordate de: (rd. 276 + rd. 277 + rd. 278 + rd. 279 + rd. 280) 276 - Instituții de credit rezidente (S122) 277 - Alți rezidenți - alți intermediari financiari, exclusiv societățile de asigurare și fondurile de pensii (S125) 278 - Alți rezidenți - auxiliari financiari (S126) 279 - Alți rezidenți - societăți de asigurare (S128) 280 - Nerezidenți (S21, S22) 281 Dobânzi datorate și neplătite aferente creditelor pe termen scurt (depozite atrase la trezorerie, din contul curent general al trezoreriei statului, din venituri din privatizare, Fondul Special de dezvoltare la dispoziția Guvernului, etc.), de instituțiile publice, din care acordate de: (rd. 282 + rd. 283 + rd. 284 + rd. 285 + rd. 286 + rd. 287 + rd. 288 + rd. 291) ct. 5180605 + 5180606 + 5180608 + 5180609 282 - Instituții de credit rezidente (S122) 283 - Alți rezidenți - alți intermediari financiari, exclusiv societățile de asigurare și fondurile de pensii (S125) 284 - Alți rezidenți - auxiliari financiari (S126) 285 - Alți rezidenți - societăți de asigurare (S128) 286 - Nerezidenți (S21, S22) 287 - Din contul general al trezoreriei statului (S1311) 288 - Din venituri din privatizare (S1311), din care: (rd. 289 + rd. 290) 289 - în lei 290 - în valută 291 - Din Fondul Special de dezvoltare la dispoziția Guvernului (S1311) 292 Total (rd. 275 + rd. 281) 293 Credite pe termen scurt provenind din reclasificarea creditelor comerciale în împrumuturi (Maastricht debt), conform metodologiei UE, din care acordate de: (rd. 294 + rd. 295 + rd. 296 + rd. 297) ct. 5190110 294 - Instituții de credit rezidente (S122) (În cazul refinanțării fără regres a unei creanțe asupra guvernului) 295 - Alți rezidenți - Alți intermediari financiari exclusiv societățile de asigurare și fondurile de pensii (S125) (În cazul refinanțării fără regres a unei creanțe asupra guvernului) 296 - Nerezidenți (S21, S22) 297 - Operatori economici (S11) (În cazul restructurării creditelor comerciale) 298 Credite pe termen lung cu termen de plată în exercițiul curent provenind din reclasificarea creditelor comerciale în credite (Maastricht debt), conform metodologiei UE, din care acordate de: (rd. 299 + rd. 300 + rd. 301 + rd. 302) ct. 1670108 299 - Instituții de credit rezidente (S122) (În cazul refinanțării fără regres a unei creanțe asupra guvernului) 300 - Alti rezidenți - alți intermediari financiari exclusiv societățile de asigurare și fondurile de pensii (S125) (În cazul refinanțării fără regres a unei creanțe asupra guvernului) 301 - Nerezidenți (S21, S22) 302 - Operatori economici (S11) (În cazul restructurării creditelor comerciale) 303 Dobânzi datorate și neplătite aferente creditelor pe termen scurt provenind din reclasificarea creditelor comerciale în împrumuturi (Maastricht debt), conform metodologiei UE, din care acordate de: (rd. 304 + rd. 305 + rd. 306 + rd. 307) ct. 5180800 304 - Instituții de credit rezidente (S122) (În cazul refinanțării fără regres a unei creanțe asupra guvernului) 305 - Alți rezidenți - alți intermediari financiari exclusiv societățile de asigurare și fondurile de pensii (S125) (În cazul refinanțării fără regres a unei creanțe asupra guvernului) 306 - Nerezidenți (S21, S22) 307 - Operatori economici (S11) (În cazul restructurării creditelor comerciale) 308 Credite pe termen lung 309 Credite pe termen lung primite (contractate, garantate, inclusiv leasing finanaciar) de instituțiile publice, din care acordate de: (rd. 310 + rd. 311 + rd. 312 + rd. 313 + rd. 314) ct. 1620200 + 1630200 + 1640200 + 1650200 + 1670209 310 - Instituții de credit rezidente (S122) 311 - Alți rezidenți - alți intermediari financiari, exclusiv societățile de asigurare și fondurile de pensii (S125) 312 - Alți rezidenți - auxiliari financiari (S126) 313 - Alți rezidenți - societăți de asigurare (S128) 314 - Nerezidenți (S21, S22) 315 Credite pe termen lung primite (depozite atrase la trezorerie, din contul curent general al trezoreriei statului, din venituri din privatizare, Fondul Special de dezvoltare la dispoziția Guvernului, etc). de instituțiile publice, din care acordate de: (rd. 316 + rd. 317 + rd. 318 + rd. 319 + rd. 320 + rd. 321 + rd. 322) ct. 1660201 + 1660202 + 1660203 + 1660204 + 1670201 + 1670202 + 1670203 + 1670209 316 - Instituții de credit rezidente (S122) 317 - Alți rezidenți - alți intermediari financiari, exclusiv societățile de asigurare și fondurile de pensii (S125) 318 - Alți rezidenți - auxiliari financiari (S126) 319 - Alți rezidenți - societăți de asigurare (S128) 320 - Nerezidenți (S21, S22) 321 - din contul curent general al trezoreriei statului de către instituțiile publice din administrația centrală (S1311) 322 - din privatizare de către instituții publice din administrația centrală (S1311), din care: (rd. 323 + rd. 324) 323 - în lei 324 - în valută 325 Total credite pe termen lung (rd. 309 + rd. 315) 326 Dobânzi datorate și neplătite aferente creditelor pe termen lung (contractate, garantate inclusiv leasing finanaciar) de instituțiile publice, din care acordate de: (rd 327 + rd. 328 + rd. 329 + rd. 330 + rd. 331) ct. 1680200 + 1680300 + 1680400 + 1680500 + 1680709 327 - Instituții de credit rezidente (S122) 328 - Alți rezidenți - alți intermediari financiari, exclusiv societățile de asigurare și fondurile de pensii (S125) 329 - Alți rezidenți - auxiliari financiari (S126) 330 - Alți rezidenți - societăți de asigurare (S128) 331 - Nerezidenți (S21, S22) 332 Dobânzi datorate și neplătite aferente creditelor pe termen lung (depozite atrase la trezorerie, din contul curent general al trezoreriei statului, din venituri din privatizare, Fondul Special de dezvoltare la dispoziția Guvernului, etc.) de instituțiile publice, din care acordate de: (rd. 333 + rd. 334 + rd. 335 + rd. 336 + rd. 337 + rd. 338 + rd. 339 + rd. 342) 333 - Instituții de credit rezidente (S122) 334 - Alți rezidenți - alți intermediari financiari, exclusiv societățile de asigurare și fondurile de pensii (S125) 335 - Alți rezidenți - auxiliari financiari (S126) 336 - Alți rezidenți - societăți de asigurare (S128) 337 - Nerezidenți (S21, S22) 338 - din contul general al trezoreriei statului (S1311) 339 - din venituri din privatizare (S1311), din care: (rd. 340 + rd. 341) 340 - în lei 341 - în valută 342 - din Fondul Special de dezvoltare la dispoziția Guvernului (S1311) 343 Total (rd. 326 + rd. 332) 344 Credite pe termen lung provenind din reclasificarea creditelor comerciale în metodologiei UE, din care acordate de: (rd. 345 + rd. 346 + rd. 347 + rd. 348) ct. 1670208 345 - Instituții de credit rezidente (S122) (În cazul refinanțării fără regres a unei creanțe asupra guvernului) 346 - Alți rezidenți - alți intermediari financiari, exclusiv societățile de asigurare și fondurile de pensii (S125) 347 - Alți rezidenți - auxiliari financiari (S126) 348 - Alți rezidenți - societăți de asigurare (S128) 349 Dobânzi datorate și neplătite aferente creditelor pe termen lung provenind din reclasificarea creditelor comerciale în împrumuturi (Maastricht debt), conform metodologiei UE, din care acordate de: (rd. 350 + rd. 351 + rd. 352 + rd. 353) ct. 1680708 350 -Instituții de credit rezidente (S122) (În cazul refinanțării fără regres a unei creanțe asupra guvernului) 351 - Alți rezidenți - alți intermediari financiari, exclusiv societățile de asigurare și fondurile de pensii (S125) 352 - Nerezidenți (S21, S22) 353 - Operatori economici (S11) (În cazul restructurării creditelor comerciale) 354 F8 ALTE CONTURI DE PLĂTIT 355 F81 Credite comerciale și avansuri primite 356 F81 Datorii comerciale și avansuri legate de livrări de bunuri și servicii, din care: (rd. 357 + rd. 372) ct. 4010100 + 4010200 + 4030100 + 4030200 + 4040100 + 4040200 + 4050100 + 4050200 + 4080000 + 4190000 + 4620101 + 4620201 357 F81 Datorii comerciale legate de livrări de bunuri și servicii, în termenul legal de plată, din care către: (rd. 358 + rd. 359 + rd. 364 + rd. 365 + rd. 366 + rd. 367 + rd. 368 + rd. 369 + rd. 370 + rd. 371) ct. 4010100 + 4010200 + 4030100 + 4030200 + 4040100 + 4040200 + 4050100 + 4050200 + 4080000 + 4190000 + 4620101 + 4620201 358 - Societăți nefinanciare (S11) 359 - Institutii publice, din care: (rd. 360 + 361 + 362) 360 - Administrația centrală (S1311) 361 - Administrația locală (S1311) 362 - Administrațiile de securitate socială (S1314) 363 Din care, datoriile Casei de Sănătate către spitale 364 - Alți rezidenți - alți intermediari financiari, exclusiv societățile de asigurare și fondurile de pensii (S125) 365 - Alți rezidenți - auxiliari financiari (S126) 366 - Alți rezidenți - societăți de asigurare (S128) 367 - Nerezidenți (S21, S22) 368 - Instituții financiare captive (S127) 369 - Societăți de asigurări (S128) 370 - Instituții fără scop lucrativ în interesul gospodăriilor populației (S15) 371 - Gospodăriile populației (S14) 372 Datorii comerciale legate de livrări de bunuri și servicii, restante, din care către: (rd. 373 + rd. 374 + rd. 379 + rd. 380 + rd. 381 + rd. 382 + rd. 383 + rd. 384 + rd. 385 + rd. 386) ct. 4010100 + 4030100 + 4040100 + 4050100 + 4080000 + 4190000 + 4620101 373 - Societăți nefinanciare (S11) 374 - Institutii publice, din care: (rd. 375 + 376 + 377) 375 - Administrația centrală (S1311) 376 - Administrația locală (S1311) 377 - Administrațiile de securitate socială (S1314) 378 Din care, datoriile Casei de Sănătate către spitale 379 - Alți rezidenți - alți intermediari financiari, exclusiv societățile de asigurare și fondurile de pensii (S125) 380 - Alți rezidenți - auxiliari financiari (S126) 381 - Alți rezidenți - societăți de asigurare (S128) 382 - Nerezidenți (S21, S22) 383 - Instituții financiare captive (S127) 384 - Societăți de asigurări (S128) 385 - Instituții fără scop lucrativ în interesul gospodăriilor populației (S127) 386 - Gospodăriile populației (S14) 387 F81 Datorii din operațiuni de clearing, barter și cooperare economică Total, din care (rd. 388 + rd. 389) ct. 5120800 388 - State membre și instituții și organisme ale Uniunii Europene (S21) 389 - State nonmembre și organizații internaționale nerezidente ale Uniunii Europene (S22) 390 F89 Alte datorii de plătit exclusiv creditele comerciale și avansuri 391 Datoriile instituțiilor publice către bugete Total, din care: (rd. 392 + rd. 393 + rd. 394) ct. 4420300 + 4420800 + 4420801 + 4440000 + 4460000 + 4460100 + 4460200 + 4480100 392 - Administrația centrală (S1311) 393 - Administrația locală (S1311) 394 - Administrațiile de securitate socială (S1314) 395 Salariile angajaților și alte drepturi cuvenite altor categorii de persoane (S14) Total, din care: (rd. 396 + rd. 400) ct. 4210000 + 4220100 + 4220200 + 4230000 + 4240000 + 4260000 + 4270100 + 4270200 + 4270300 + 4280101 + + 4290000 + 4310100 + 4310200 + 4310300 + 4310400 + 4310500 + 4310600 + 4310700 + 4370100 + 4370200 + 4370300 + 4380000 396 - Instituții publice, din care: (rd. 397 + 398 + 399) 397 - Administrația centrală (S1311) 398 - Administrația locală (S1311) 399 - Administrațiile de securitate socială (S1314) 400 - Gospodăriile populației (S14) 401 Alte obligații de plată conform hotărârilor definitive ale organismelor internaționale (amenzi, CE, CEDO, etc.), din care: (rd. 402 + rd. 403) ct. 4620109 + 4620209 402 - Instituții și organisme ale Uniunii Europene (S212) 403 - Gospodăriile populației (S14) 404 F7 Titluri de despăgubire emise, pentru: ct. 1510101 + 1510201 405 - Gospodăriile populației (S14) 406 Titluri de plată emise, pentru: ct. 4620109 407 - Gospodăriile populației (S14) 408 F66 PROVIZIOANE PENTRU EXECUTAREA GARANȚIILOR STANDARDIZATE ct. 1510104 409 Provizioane pentru executarea garanțiilor standardizate, din care: (rd. 410 + rd. 411) 410 - Gospodăriile populației (S14) 411 - Alți rezidenți - alți intermediari financiari, exclusiv societățile de asigurare și fondurile de pensii (S125) Conducătorul instituției Conducătorul compartimentului financiar - contabil -----
Preluat: 2026-09-23T22:07:55.083746+00:00 · SHA256: 6fc0fbe467c73504ceaccf832adba16708fcd9b71908d6c6d79080965d9b673a