HOTĂRÂRE nr. 123 din 12 decembrie 2023 pentru aprobarea Normelor privind instituirea de către auditorii financiari şi firmele de audit a măsurilor de prevenire şi combatere a spălării banilor şi a finanţării terorismului

Sunt extrase articolele marcate în HTML-ul oficial, inclusiv notele din interiorul lor. Meniurile și comenzile paginii sunt omise; spațiile sunt normalizate pentru afișare. Preambulul și titlurile din afara articolelor nu sunt incluse. Aliniere după numărul articolului; renumerotările nu sunt interpretate juridic. Diferențele sunt calculate la nivel de cuvânt. Fișierele originale nu sunt modificate.

 HOTĂRÂRE nr. 123 din 12 decembrie 2023  pentru aprobarea  Normelor  privind instituirea de către auditorii financiari și firmele de audit a măsurilor de prevenire și combatere a spălării banilor și a finanțării terorismului     EMITENT     CAMERA AUDITORILOR FINANCIARI DIN ROMÂNIA       Publicat în 
			  MONITORUL OFICIAL nr. 110 din 7 februarie 2024      Având în vedere:  –    art. 6 alin. (3)  și  (5) din Ordonanța de urgență a Guvernului nr. 75/1999  privind activitatea de audit financiar, republicată, cu modificările și completările ulterioare;   ...     –    art. 3 ,  art. 13 alin. (3) lit. k)  și  art. 15 alin. (1) din Regulamentul  de organizare și funcționare a Camerei Auditorilor Financiari din România, aprobat prin  Hotărârea Conferinței Camerei Auditorilor Financiari din România nr. 2/2018 , cu modificările ulterioare;   ...     –    art. 1 alin. (1) lit. d)  și  art. 5 alin. (1) lit. e din Legea nr. 129/2019  pentru prevenirea și combaterea spălării banilor și finanțării terorismului, precum și pentru modificarea și completarea unor acte normative, cu modificările și completările ulterioare;   ...     –    art. 4 din Hotărârea Consiliului Camerei Auditorilor Financiari din România nr. 51/2015  privind modalitatea de adoptare a hotărârilor Consiliului Camerei Auditorilor Financiari din România, cu modificările și completările ulterioare,   ...      Consiliul Camerei Auditorilor Financiari din România, întrunit în ședința din data de 12 decembrie 2023, adoptă prezenta hotărâre.    
				 + 
			  Articolul 1      Se aprobă  Normele  privind instituirea de către auditorii financiari și firmele de audit a măsurilor de prevenire și combatere a spălării banilor și a finanțării terorismului, prevăzute în  anexa  care face parte integrantă din prezenta hotărâre.      
				 + 
			  Articolul 2      Se abrogă  Normele  privind instituirea de către auditorii financiari a măsurilor de prevenire și combatere a spălării banilor și a finanțării terorismului, aprobate prin  Hotărârea Consiliului Camerei Auditorilor Financiari din România nr. 68/2015 , publicată în Monitorul Oficial al României, Partea I, nr. 974 din 29 decembrie 2015.      
				 + 
			  Articolul 3      Prezenta hotărâre se comunică spre informare Autorității pentru Supravegherea Publică a Activității de Audit Statutar.      
				 + 
			  Articolul 4      Prezenta hotărâre se publică în Monitorul Oficial al României, Partea I.       Președintele Camerei Auditorilor Financiari din România,    Adrian Popescu    București, 12 decembrie 2023.   Nr. 123.    
				 + 
			  ANEXĂ         NORME privind instituirea de către auditorii financiari și    firmele de audit a măsurilor de prevenire și combatere    a spălării banilor și a finanțării terorismului         

Preluat: 2026-09-23T16:36:08.272019+00:00 · SHA256: 61074e429b55c50e4ec176cf8f1a07ed7f3d7ca67036de7884e9869c34342f32