Legislație națională
NORMĂ · 1 · 2001
NORME nr. 1 din 9 aprilie 2001 privind lichiditatea băncilor
Ce s-a schimbat? Citește cele două versiuni, una lângă alta.
Banca Na?ională a României · ID sursă 28008
EliminatAdăugatIdentic
Surse, proveniență și limitele comparației
Sunt extrase articolele marcate în HTML-ul oficial, inclusiv notele din interiorul lor. Meniurile și comenzile paginii sunt omise; spațiile sunt normalizate pentru afișare. Preambulul și titlurile din afara articolelor nu sunt incluse. Aliniere după numărul articolului; renumerotările nu sunt interpretate juridic. Diferențele sunt calculate la nivel de cuvânt. Fișierele originale nu sunt modificate.
Textul formei disponibile
NORME nr. 1 din 9 aprilie 2001 privind lichiditatea băncilor EMITENT BANCA NAŢIONALA A ROMÂNIEI Publicat în MONITORUL OFICIAL nr. 201 din 20 aprilie 2001 În temeiul prevederilor art. 26 alin. (2) lit. a) şi ale art. 50 din Legea nr. 101/1998 privind Statutul Băncii Naţionale a României, cu modificările şi completările ulterioare, precum şi ale art. 38 alin. (1) şi (2) şi ale art. 45 lit. d) din Legea bancară nr. 58/1998 , cu modificările şi completările ulterioare, Banca Naţionala a României emite prezentele norme. + Capitolul 1 Dispoziţii generale + Articolul 1 Prezentele norme reglementează nivelul minim de lichiditate şi se aplică băncilor persoane juridice române, precum şi sucursalelor din România ale băncilor persoane juridice străine, denumite în continuare bănci. + Articolul 2 (1) Termenii credite şi plasamente utilizaţi în prezentele norme au semnificatia prevăzută la art. 1 lit. e) alin. 2 şi, respectiv, la art. 1 lit. f) din Normele metodologice pentru aplicarea Regulamentului Băncii Naţionale a României nr. 2/2000 privind clasificarea creditelor şi plasamentelor, precum şi constituirea, regularizarea şi utilizarea provizioanelor specifice de risc de credit. ... (2) În înţelesul prezentelor norme, termenii şi expresiile de mai jos au următoarele semnificatii: ... a) risc de lichiditate faţă de o singura persoana - obligaţia băncii faţă de orice persoană sau grup de persoane fizice ori juridice care sunt legate economic între ele în sensul că: ... - una dintre persoane exercita asupra celorlalte, direct sau indirect, putere de control; - nivelul cumulat al obligaţiei băncii reprezintă un singur risc de lichiditate pentru banca în sensul că retragerea de către una dintre persoane a unui depozit, închiderea unui cont curent şi/sau utilizarea unui angajament de finanţare primit de la banca poate atrage din partea celorlalte persoane retragerea depozitelor, închiderea conturilor curente şi/sau utilizarea angajamentelor de finanţare primite de la banca; b) risc mare de lichiditate faţă de o singura persoana - riscul de lichiditate faţă de o singura persoana, a carei valoare reprezintă cel puţin 10% din valoarea obligaţiilor bilantiere, altele decât împrumuturile, şi a angajamentelor de finanţare date de banca evidentiate în afară bilanţului; ... c) durata rămasă de scurs - durata de viaţa reziduala a activelor bilantiere, obligaţiilor bilantiere şi a angajamentelor primite/date de banca evidentiate în afară bilanţului, stabilită în funcţie de scadentele acestora; ... d) ţările din categoria A - ţările membre ale Organizaţiei pentru Cooperare Economică şi Dezvoltare; ... e) excedent/deficit de lichiditate - diferenţa pozitiva/negativa dintre lichiditatea efectivă şi lichiditatea necesară; ... f) norme de clasificare - Regulamentul Băncii Naţionale a României nr. 2/2000 privind clasificarea creditelor şi plasamentelor, precum şi constituirea, regularizarea şi utilizarea provizioanelor specifice de risc de credit; ... g) termen de valabilitate - termenul până la care garanţiile de export, cum sunt: garanţia pentru participarea la licitaţie, garanţia pentru restituirea avansului sau garanţia de buna execuţie, pot fi executate; ... h) perioada de observare - intervalul de timp pentru care se determina baza de calcul a rezervelor minime obligatorii, stabilită conform prevederilor Regulamentului Băncii Naţionale a României nr. 4/1998 privind regimul rezervelor minime obligatorii; ... i) deficit de rezerve - deficitul determinat în conformitate cu reglementările Băncii Naţionale a României privind regimul rezervelor minime obligatorii; ... (3) Pentru determinarea grupurilor de persoane legate economic între ele vor fi luate în considerare, alternativ sau cumulativ, următoarele situaţii: ... a) sunt afiliate; ... b) au aceeaşi conducere; ... c) interdependenta comercială directa, care nu poate fi substituită într-un termen scurt; ... d) sunt membrii aceleiaşi familii. ... + Articolul 3 În scopul prezentelor norme, pasivele interbancare, altele decât împrumuturile, şi angajamentele de finanţare date de banca evidentiate în afară bilanţului reprezintă risc de lichiditate faţă de o singura persoana. + Articolul 4 Pentru operaţiunile de primire în pensiune, de dare cu împrumut şi de vânzare cu posibilitatea de răscumpărare durata rămasă de scurs se stabileşte în funcţie de durata rămasă până la scadenta operaţiunii de finanţare, de dare cu împrumut, respectiv de vânzare cu posibilitatea de răscumpărare, independent de durata de viaţa reziduala a titlurilor care stau la baza operaţiunilor respective. + Capitolul 2 Supravegherea riscului de lichiditate + Secţiunea 1 Supravegherea indicatorului de lichiditate + Articolul 5 Supravegherea riscului de lichiditate se realizează: a) de bănci, potrivit prevederilor art. 27-29; ... b) de Banca Naţionala a României, pe baza indicatorului de lichiditate raportat de bănci, în conformitate cu prezentele norme. ... + Articolul 6 (1) Limita minima a indicatorului de lichiditate este 1 şi se calculează ca raport între lichiditatea efectivă şi lichiditatea necesară, pe fiecare banda de scadenta specificată în anexa nr. 2. ... (2) Lichiditatea efectivă se determina prin însumarea, pe fiecare banda de scadenta, a activelor bilantiere şi a angajamentelor primite evidentiate în afară bilanţului. ... (3) Lichiditatea necesară se determina prin însumarea, pe fiecare banda de scadenta, a obligaţiilor bilantiere şi a angajamentelor date evidentiate în afară bilanţului. ... (4) În cazul înregistrării unui excedent de lichiditate în oricare dintre benzile de scadenta, cu excepţia ultimei benzi, acesta se va adauga la nivelul lichidităţii efective, aferent benzii de scadenta următoare. ... + Articolul 7 Băncile trebuie să menţină în permanenta indicatorul de lichiditate cel puţin la nivelul stabilit la art. 6 alin. (1). + Articolul 8 (1) Băncile vor calcula indicatorul de lichiditate prin completarea corespunzătoare a formularelor prevăzute în anexele nr. 1a)-1d) şi, respectiv, în anexa nr. 2. ... (2) Formularele vor fi completate avându-se în vedere următoarele: ... a) vor cuprinde toate sucursalele şi alte sedii secundare ale băncii, deschise pe teritoriul României sau în străinătate; ... b) vor cuprinde toate operaţiunile, indiferent de moneda în care sunt denominate acestea; operaţiunile în moneda străină vor fi evaluate în echivalent în lei la cursul de schimb în vigoare comunicat de Banca Naţionala a României în ultima zi bancară lucrătoare a perioadei pentru care se întocmeşte raportarea; ... c) la înregistrarea activelor bilantiere, a obligaţiilor bilantiere şi a angajamentelor primite/date evidentiate în afară bilanţului se vor respecta prevederile anexei la Ordinul ministrului finanţelor şi al guvernatorului Băncii Naţionale a României nr. 1.524/362/1998 privind aprobarea modelelor situaţiilor financiar-contabile pentru bănci şi a normelor metodologice privind întocmirea şi utilizarea acestora, cu modificările şi completările ulterioare, referitoare la întocmirea situaţiei mod.4028 "Repartizarea plasamentelor, resurselor şi angajamentelor din afară bilanţului în funcţie de durata rămasă de scurs", dacă prezentele norme nu prevăd altfel. ... + Articolul 9 (1) Băncile vor transmite lunar Băncii Naţionale a României - Direcţia supraveghere formularele prevăzute la art. 8 alin. (1) atât letric, cat şi prin reţeaua de comunicaţii interbancare (directorul BC-SYSAPPSUP). ... (2) Raportarea se va transmite prin reţeaua de comunicaţii interbancare în termen de 10 zile de la sfârşitul lunii pentru care aceasta se întocmeşte şi în forma letrica în termen de 15 zile de la sfârşitul lunii pentru care aceasta se întocmeşte. ... (3) În cazul în care ultima zi a termenului până la care se poate transmite raportarea este o zi nelucrătoare, raportarea se va transmite până cel târziu în prima zi lucrătoare ulterioară acesteia. ... + Articolul 10 În scopul determinării lichidităţii efective, activele bilantiere şi angajamentele primite de banca evidentiate în afară bilanţului se repartizează pe benzile de scadenta, cu respectarea dispoziţiilor care urmează. + Articolul 11 (1) Activele bilantiere cu scadenţa la vedere, cum sunt: casa şi alte valori, contul curent la bănci centrale, depozitele la vedere la bănci centrale, conturile de corespondent la bănci, depozitele la vedere la bănci, vor fi înscrise pe prima banda de scadenta la valoarea contabila diminuată, după caz, cu provizioanele constituite. ... (2) Alte active cu scadenţa la vedere, cum sunt conturile curente debitoare şi creanţele ataşate aferente, vor fi înscrise pe prima banda de scadenta la o valoare ajustata determinata prin aplicarea la valoarea contabila diminuată cu provizioanele constituite a coeficientului de ajustare (l-k) prevăzut la art. 13 alin. (1). ... (3) Creanţele ataşate aferente activelor cu scadenţa la vedere menţionate la alin. (1) vor fi înscrise pe prima banda de scadenta la valoarea contabila diminuată, după caz, cu provizioanele constituite. ... + Articolul 12 (1) Titlurile cu venit variabil înscrise la cota unei burse de valori din tari din categoria A sau din România, înregistrate la titluri de tranzacţie sau la titluri de plasament, vor fi înscrise pe prima banda de scadenta la o valoare ajustata reprezentând 50% din valoarea contabila diminuată, după caz, cu provizioanele constituite. ... (2) Titlurile cu venit fix cu scadenţa de până la un an inclusiv, emise sau garantate de organele administraţiei centrale din tari din categoria A, înscrise la cota unei burse de valori din tari din categoria A sau din România, şi titlurile cu venit fix cu scadenţa de până la un an inclusiv, negociabile, emise sau garantate de organele administraţiei centrale din România, înregistrate la titluri de tranzacţie, titluri de plasament sau titluri de investiţie, vor fi înscrise pe prima banda de scadenta la o valoare ajustata reprezentând 90% din valoarea contabila diminuată, după caz, cu provizioanele constituite. ... (3) Titlurile cu venit fix cu scadenţa mai mare de un an, emise sau garantate de organele administraţiei centrale din tari din categoria A, înscrise la cota unei burse de valori din tari din categoria A sau din România, şi titlurile cu venit fix cu scadenţa mai mare de un an, negociabile, emise sau garantate de organele administraţiei centrale din România, înregistrate la titluri de tranzacţie, titluri de plasament sau titluri de investiţie, vor fi înscrise pe prima banda de scadenta la o valoare ajustata reprezentând 70% din valoarea contabila diminuată, după caz, cu provizioanele constituite. ... (4) Titlurile cu venit fix, altele decât cele menţionate la alin. (2) şi (3), înscrise la cota unei burse de valori din tari din categoria A sau din România, înregistrate la titluri de tranzacţie, titluri de plasament sau titluri de investiţie, vor fi înscrise pe prima banda de scadenta la o valoare ajustata reprezentând 60% din valoarea contabila diminuată, după caz, cu provizioanele constituite. ... (5) Creanţele ataşate aferente titlurilor cu venit fix menţionate la alin. (2), (3) şi (4) vor fi înscrise pe prima banda de scadenta la o valoare ajustata obţinută prin aplicarea la valoarea contabila diminuată, după caz, cu provizioanele constituite a coeficienţilor prevăzuţi la alineatele respective. ... (6) Titlurile cu venit fix menţionate la alin. (1)-(4) vor fi luate în calcul în condiţiile în care acestea nu sunt afectate garantarii unor împrumuturi primite de banca, în cadrul unor operaţiuni de pensiune sau de creditare. ... + Articolul 13 (1) Creditele restante aferente clientelei nebancare, clasificate în categoriile "standard" şi "în observatie" în conformitate cu normele de clasificare, vor fi înscrise pe prima banda de scadenta la o valoare ajustata obţinută prin aplicarea la valoarea contabila diminuată cu provizioanele constituite a coeficientului de ajustare (l-k). ... (2) Coeficientul k se va determina prin raportarea soldului creditelor restante aferente clientelei nebancare, încadrate în categoriile "indoielnic" şi "pierdere", la total credite acordate clientelei nebancare, existente în sold la sfârşitul lunii pentru care se întocmeşte raportarea. ... (3) Dobânzile restante aferente creditelor menţionate la alin. (1) şi creanţele ataşate aferente acestora, vor fi înscrise pe prima banda de scadenta la o valoare ajustata obţinută prin aplicarea la valoarea contabila diminuată, după caz, cu provizioanele constituite a coeficientului de ajustare (l-k) prevăzut la alin. (1). ... + Articolul 14 (1) Creditele şi plasamentele restante aferente clientelei bancare, clasificate în categoriile "standard" şi "substandard", vor fi înscrise pe prima banda de scadenta la o valoare ajustata obţinută prin aplicarea la valoarea contabila diminuată cu provizioanele constituite a coeficientului de ajustare (l-k). ... (2) Coeficientul k se va determina prin raportarea soldului creditelor şi al plasamentelor restante, aferente clientelei bancare, încadrate în categoriile "indoielnic" şi "pierdere", la total credite şi plasamente aferente clientelei bancare, existente în sold la sfârşitul lunii pentru care se întocmeşte raportarea. ... (3) Dobânzile restante aferente creditelor şi plasamentelor menţionate la alin. (1) şi creanţele ataşate aferente acestora vor fi înscrise pe prima banda de scadenta la o valoare ajustata, obţinută prin aplicarea la valoarea contabila diminuată, după caz, cu provizioanele constituite a coeficientului de ajustare (l-k) prevăzut la alin. (1). ... + Articolul 15 (1) Categoriile de active specificate în anexa nr. 1a), altele decât cele menţionate anterior, vor fi repartizate pe benzile de scadenta în funcţie de durata rămasă de scurs, la valoarea contabila diminuată, după caz, cu provizioanele constituite, dacă prezentele norme nu specifică altfel. ... (2) Titlurile cu venit fix sau variabil care fac obiectul operaţiunilor de dare cu împrumut vor fi luate în calcul dacă îndeplinesc una dintre următoarele condiţii: ... a) sunt înscrise la cota unei burse de valori din tari cuprinse în categoria A sau din România; ... b) sunt emise sau garantate de organele administraţiei centrale din România. ... (3) Creditele acordate rezultate din operaţiunile de primire în pensiune livrata, existente în sold la finele lunii pentru care se întocmeşte raportarea, vor fi luate în calcul dacă titlurile cu venit fix sau variabil aferente acestor operaţiuni îndeplinesc una dintre condiţiile menţionate la alin. (2) şi dacă nu fac obiectul unor operaţiuni de redare în pensiune. ... + Articolul 16 Creditele curente şi creanţele ataşate aferente clientelei nebancare vor fi evidentiate la o valoare ajustata determinata prin aplicarea la valoarea contabila aferentă fiecărei benzi de scadenta, diminuată cu provizioanele constituite, a coeficientului de ajustare (l-k) prevăzut la art. 13 alin. (1). + Articolul 17 (1) La determinarea lichidităţii efective angajamentele de garanţie de natura cautiunilor, avalurilor şi a altor garanţii primite de la bănci vor fi luate în calcul numai dacă sunt irevocabile şi neconditionate. ... (2) Angajamentele de garanţie menţionate la alin. (1), executabile la vedere sau pentru care se prevede un termen de valabilitate, vor fi înscrise pe prima banda de scadenta la o valoare ajustata obţinută prin aplicarea la valoarea contabila a coeficientului k. ... (3) Coeficientul k se determina prin raportarea soldului mediu al angajamentelor de garanţie irevocabile şi neconditionate primite, a căror executare a fost solicitată de banca în perioada de 6 luni anterioare lunii pentru care se întocmeşte raportarea şi încasate în termen de 30 de zile de la data la care executarea a fost solicitată, la soldul mediu al angajamentelor de garanţie irevocabile şi neconditionate primite, calculat pentru o perioadă de 6 luni anterioare lunii pentru care se întocmeşte raportarea. ... (4) Soldul mediu al angajamentelor de garanţie irevocabile şi neconditionate primite, a căror executare a fost solicitată de banca în perioada de 6 luni anterioare lunii pentru care se întocmeşte raportarea, şi încasate în termen de 30 de zile de la data la care executarea a fost solicitată, se determina pe baza mediei aritmetice simple a soldurilor lunare. ... (5) Soldul mediu al angajamentelor de garanţie irevocabile şi neconditionate primite, calculat pentru o perioadă de 6 luni anterioare lunii pentru care se întocmeşte raportarea, se determina pe baza mediei aritmetice simple a soldurilor medii lunare. Soldul mediu lunar se calculează pe baza mediei aritmetice simple a soldurilor angajamentelor de garanţie irevocabile şi neconditionate, înregistrate la datele de 1, 7, 15, 23 şi, respectiv, în ultima zi a lunii. ... + Articolul 18 (1) Angajamentele primite, evidentiate în afară bilanţului, specificate în anexa nr. 1c), altele decât cele menţionate la art. 17, vor fi repartizate pe benzile de scadenta în funcţie de durata rămasă de scurs şi vor fi evidentiate astfel: ... a) angajamentele de finanţare primite şi angajamentele privind titlurile de livrat, la valoarea contabila; ... b) angajamentele de garanţie irevocabile şi neconditionate, de natura cautiunilor, avalurilor şi a altor garanţii primite de la bănci, pentru care sunt stabilite scadente certe, la o valoare ajustata obţinută prin aplicarea la valoarea contabila aferentă fiecărei benzi de scadenta a coeficientului k calculat la art. 17. ... (2) Titlurile de livrat vor fi luate în calcul dacă îndeplinesc una dintre următoarele condiţii: ... a) sunt înscrise la cota unei burse de valori din tari cuprinse în categoria A sau din România; ... b) sunt emise sau garantate de organele administraţiei centrale din România. ... + Articolul 19 În scopul determinării lichidităţii necesare obligaţiile bilantiere şi angajamentele date de banca evidentiate în afară bilanţului se repartizează pe benzile de scadenta, cu respectarea dispoziţiilor care urmează. + Articolul 20 (1) Obligaţiile bilantiere cu scadenţa la vedere, cum sunt: conturile de corespondent ale băncilor, depozitele la vedere ale băncilor, conturile curente creditoare, depozitele la vedere ale clientelei, vor fi înscrise pe prima banda de scadenta la o valoare ajustata, determinata potrivit prevederilor alin. (2), numai dacă valoarea obţinută din calcul este pozitiva. ... (2) Valoarea ajustata se determina prin deducerea din soldul curent aferent fiecărei categorii de obligaţii bilantiere, existent la finele lunii pentru care se întocmeşte raportarea, a soldului mediu aferent acestor categorii, calculat pentru o perioadă de 6 luni anterioare lunii pentru care se întocmeşte raportarea. ... (3) Soldul mediu menţionat la alin. (2) va fi calculat pe baza mediei aritmetice simple a soldurilor medii lunare aferente fiecărei categorii de obligaţii bilantiere. Soldul mediu lunar se va calcula pe baza mediei aritmetice simple a soldurilor aferente fiecărei categorii de obligaţii bilantiere înregistrate la datele de 1, 7, 15, 23 şi, respectiv, în ultima zi a lunii. ... (4) În cazul în care valoarea ajustata obţinută din calcul este nulă sau negativa, obligaţiile bilantiere cu scadenţa la vedere nu vor fi luate în calcul la determinarea lichidităţii necesare. ... (5) Datoriile ataşate aferente obligaţiilor bilantiere menţionate la alin. (1) vor fi înscrise pe prima banda de scadenta, la valoarea contabila. ... + Articolul 21 Băncile care în perioada de observare anterioară datei de raportare a indicatorului de lichiditate înregistrează deficit de rezerve sau care în luna anterioară datei pentru care se întocmeşte raportarea înregistrează niveluri ale indicatorilor de solvabilitate sub limitele minime prevăzute de reglementările Băncii Naţionale a României vor inregistra categoriile de obligaţii bilantiere specificate la art. 20 alin. (1) la valoarea contabila. + Articolul 22 Categoriile de obligaţii bilantiere prevăzute în anexa 1b), altele decât cele menţionate la art. 20, vor fi repartizate pe scadente în funcţie de durata rămasă de scurs, la valoarea contabila. + Articolul 23 (1) La determinarea lichidităţii necesare angajamentele de garanţie de natura cautiunilor, avalurilor şi a altor garanţii date altor bănci, precum şi a garanţiilor date pentru clientela, altele decât cele garantate cu depozite colaterale, vor fi luate în calcul numai dacă sunt irevocabile şi neconditionate. ... (2) Angajamentele de garanţie prevăzute la alin. (1), executabile la vedere sau pentru care se prevede un termen limita de valabilitate, vor fi înscrise în prima banda de scadenta, la o valoare ajustata obţinută prin aplicarea la valoarea contabila a coeficientului k. ... (3) Coeficientul k se va determina prin raportarea soldului mediu al angajamentelor de garanţie irevocabile şi neconditionate date, a căror executare a fost solicitată băncii în perioada de 6 luni anterioare lunii pentru care se întocmeşte raportarea, la soldul mediu al angajamentelor de garanţie irevocabile şi neconditionate date, calculat pentru o perioadă de 6 luni anterioare lunii pentru care se întocmeşte raportarea. ... (4) Soldul mediu al angajamentelor de garanţie irevocabile şi neconditionate date, a căror executare a fost solicitată băncii în perioada de 6 luni anterioare lunii pentru care se întocmeşte raportarea, se determina pe baza mediei aritmetice simple a soldurilor lunare. ... (5) Soldul mediu al angajamentelor de garanţie irevocabile şi neconditionate date, calculat pentru o perioadă de 6 luni anterioare lunii pentru care se întocmeşte raportarea, se determina pe baza mediei aritmetice simple a soldurilor medii lunare. Soldul mediu lunar se calculează pe baza mediei aritmetice simple a soldurilor angajamentelor de garanţie irevocabile şi neconditionate date, înregistrate la datele de 1, 7, 15, 23 şi, respectiv, în ultima zi a lunii. ... + Articolul 24 Angajamentele date, evidentiate în afară bilanţului, specificate în anexa nr. 1d), altele decât cele menţionate la art. 23 alin. (2), vor fi repartizate pe scadente în funcţie de durata rămasă de scurs şi vor fi evidentiate astfel: a) angajamentele de finanţare date şi angajamentele privind titlurile de primit, la valoarea contabila; ... b) angajamentele de garanţie irevocabile şi neconditionate, de natura cautiunilor, avalurilor şi a altor garanţii date altor bănci, precum şi a garanţiilor date clientelei, pentru care sunt prevăzute scadente certe, la o valoare ajustata obţinută prin aplicarea la valoarea contabila aferentă fiecărei benzi de scadenta a coeficientului k calculat la art. 23. ... + Secţiunea a 2-a Supravegherea riscului mare de lichiditate faţă de o singura persoana + Articolul 25 (1) Băncile vor raporta Băncii Naţionale a României - Direcţia supraveghere nivelul riscurilor mari de lichiditate faţă de o singura persoana prin intermediul formularelor prevăzute în anexele nr. 3a) şi 3b). ... (2) Formularele vor fi transmise lunar atât letric, cat şi prin reţeaua de comunicaţii interbancare (directorul BC-SYSAPPSUP). ... (3) Raportarea se va transmite prin reţeaua de comunicaţii interbancare în termen de 10 zile de la sfârşitul lunii pentru care aceasta se întocmeşte şi în forma letrica în termen de 15 zile de la sfârşitul lunii pentru care aceasta se întocmeşte. ... (4) În cazul în care ultima zi a termenului până la care se poate transmite raportarea este o zi nelucrătoare, raportarea se va transmite cel târziu până în prima zi lucrătoare ulterioară acesteia. ... + Articolul 26 În cazul în care nivelul unui risc mare de lichiditate faţă de o singura persoana depăşeşte 15% din totalul obligaţiilor bilantiere, altele decât împrumuturile, şi al angajamentelor de finanţare date de banca evidentiate în afară bilanţului, băncile vor calcula lichiditatea necesară prin înregistrarea la valoarea contabila a obligaţiilor bilantiere cu scadenţa la vedere pe care le au faţă de persoana respectiva. + Secţiunea a 3-a Cerinţe de management şi control intern + Articolul 27 (1) În vederea limitării riscului de lichiditate, precum şi încadrării în condiţiile stabilite de prezentele norme băncile sunt obligate să îşi stabilească pentru fiecare exerciţiu financiar: ... a) strategia în domeniul managementului lichidităţii, care va fi reanalizata ori de câte ori modificarea condiţiilor mediului de afaceri o impune; ... b) strategia managementului lichidităţii în cazuri de criza, materializata într-un plan alternativ care să prevadă soluţii pentru depăşirea în condiţii optime a perioadei de criza. ... (2) În cazul băncilor persoane juridice române strategiile în domeniul managementului lichidităţii trebuie aprobate de consiliul de administraţie. ... + Articolul 28 (1) În vederea realizării obiectivelor stabilite prin strategiile în domeniul managementului lichidităţii băncile sunt obligate sa dispună de proceduri de urmărire şi limitare a riscului de lichiditate, care să respecte cerinţele prezentelor norme. ... (2) În cazul băncilor persoane juridice române procedurile de urmărire şi limitare a riscului de lichiditate trebuie să fie aprobate cel puţin la nivelul comitetului de risc. ... (3) Băncile sunt obligate sa dispună de proceduri administrative şi de control intern adecvate care să permită supravegherea riscului de lichiditate. ... + Articolul 29 (1) Băncile sunt obligate sa desemneze un conducător care să asigure coordonarea permanenta a activităţii în domeniul managementului lichidităţii. ... (2) În termen de 15 zile de la data intrării în vigoare a prezentelor norme băncile vor comunică Băncii Naţionale a României - Direcţia supraveghere identitatea persoanei din conducerea băncii care asigura coordonarea acestei activităţi. ... (3) În cazul desemnării unui nou conducător în calitate de coordonator al acestei activităţi băncile vor comunică Băncii Naţionale a României - Direcţia supraveghere identitatea noii persoane în termen de 5 zile de la data desemnării acesteia. ... + Capitolul 3 Dispoziţii tranzitorii şi finale + Articolul 30 (1) În termen de 6 luni de la data intrării în vigoare a prezentelor norme băncile se vor încadra în limitele de prudenta bancară prevăzute de acestea. ... (2) În perioada prevăzută la alin. (1) băncile nu vor încheia tranzacţii care să conducă la deteriorarea, pe oricare dintre benzile de scadenta, a nivelului indicatorului de lichiditate înregistrat în prima luna de raportare care, ca urmare a aplicării metodologiei de determinare a acestuia stabilite prin prezentele norme, nu se încadrează în limitele prevăzute la art. 6 alin. (1). ... + Articolul 31 În vederea limitării riscului de lichiditate băncile sunt obligate să asigure o evidenta extracontabila corespunzătoare, care să stea la baza întocmirii raportarilor de prudenta bancară prevăzute de prezentele norme. + Articolul 32 Formularele de raportare prevăzute la art. 8 şi la art. 25 se întocmesc pe baza datelor din evidenţa contabilă şi din evidentele extracontabile şi se semnează de conducătorul băncii menţionat la art. 29 şi de conducătorul compartimentului financiar-contabil. + Articolul 33 Nerespectarea prezentelor norme atrage aplicarea sancţiunilor şi/sau a măsurilor prevăzute la art. 69 şi, respectiv, la art. 70 din Legea bancară nr. 58/1998 . + Articolul 34 (1) Prezentele norme intră în vigoare în termen de 3 luni de la data publicării lor în Monitorul Oficial al României, Partea I. ... (2) Anexele nr. 1-3 fac parte integrantă din prezentele norme. ... p. GUVERNATORUL BĂNCII NAŢIONALE A ROMÂNIEI, CRISTIAN POPA + Anexa 1a) Denumirea băncii ........... Data raportării: [ / / ] mld. lei ACTIVE Cod poz Coef. calculat (%) DURATA RĂMASĂ DE SCURS D<= 1 lună 1 lună <D<= 3 luni 3 luni <D<= 6 luni 6 luni <D<= 12 luni 12 luni <D Total 0 1 2 3 4 5 6 7 8 OPERAŢIUNI DE TREZORERIE ŞI OPERAŢIUNI INTERBANCARE A1 Casa şi alte valori A2 Cont curent la bănci centrale A3 Depozite la vedere la bănci centrale A4 Depozite la termen la bănci centrale A5 Depozite colaterale la bănci centrale A6 Creanţe ataşate A7 Conturi de corespondent la bănci A8 Creanţe ataşate A9 Depozite la vedere la bănci A10 Depozite la termen la bănci A11 Depozite colaterale la bănci A12 Creanţe ataşate A13 Credite de pe o zi pe alte acordate băncilor A14 Credite la termen acordate băncilor A15 Credite financiare acordate băncilor A16 Creanţe ataşate A17 Valori primite în pensiune de pe o zi pe alta A18 Valori primite în pensiune la termen A19 Creanţe ataşate A20 Creanţe restante A21 * Dobânzi restante A22 * Creanţe ataşate A23 * OPERAŢIUNI CU CLIENTELA A24 Creanţe comerciale A25 * Creanţe ataşate A26 * Credite de trezorerie A27 * Creanţe ataşate A28 * Credite pentru export A29 * Creanţe ataşate A30 * Credite pentru echipament A31 * Creanţe ataşate A32 * Credite pentru bunuri imobiliare A33 * Creanţe ataşate A34 * Alte credite acordate clientelei A35 * Creanţe ataşate A36 * Credite de pe o zi pe alta acordate clientelei financiare A37 * Credite la termen acordate clientelei financiare A38 * Creanţe ataşate A39 * Valori primite în pensiune de pe o zi pe alta A40 * Valori primite în pensiune la termen A41 * Creanţe ataşate A42 * Conturi curente debitoare A43 * Creanţe ataşate A44 * Creanţe restante A45 * Dobânzi restante A46 * Creanţe ataşate A47 * OPERAŢIUNI CU TITLURI A48 Titluri primite în pensiune livrată A49 Creanţe ataşate A50 Titluri de tranzacţie A51 Titluri de plasament A52 Titluri de investiţii A53 Titluri date cu împrumut - titluri de tranzacţie A54 - titluri de plasament A55 - titluri de investiţii A56 Creanţe ataşate A57 Conturi de decontare privind operaţiunile cu titluri A58 Creanţe ataşate A59 VALORI IMOBILIZATE A60 Credite subordonate la termen A61 Creanţe ataşate A62 TOTAL A63 Partea utilizată aferentă angajamentelor de finanţare trase va fi înregistrată pe scadenţe funcţie de durata rămasă de scurs plecând de la coloana corespunzătoare duratei de amortizare a acesteia. Conducătorul băncii, numele, prenumele, semnătura Conducătorul compartimentului financiar-contabil, numele, prenumele, semnătura Întocmit, nume prenume telefon/interior OPERAŢIUNI DE TREZORERIE ŞI OPERAŢIUNI INTERBANCARE A1 Total (rd. A2 la A23) Casa şi alte valori A2 101 + 109 Cont curent la bănci centrale A3 1111 - ex. 1911 Depozite la vedere la bănci centrale A4 1112 - ex. 1911 Depozite la termen la bănci centrale A5 1113 - ex. 1911 Depozite colaterale la bănci centrale A6 1114- ex. 1911 Creanţe ataşate A7 1171 - ex. 1912 Conturi de corespondent la bănci A8 121 - ex. 1911 Creanţe ataşate A9 1271 - ex. 1912 Depozite la vedere la bănci A10 1311 - ex. 1911 Depozite la termen la bănci A11 1312 - ex. 1911 Depozite colaterale la bănci A12 1313 - ex. 1911 Creanţe ataşate A13 1317 - ex. 1912 Credite de pe o zi pe alte acordate băncilor A14 1411 - ex. 1911 Credite la termen acordate băncilor A15 1412 - ex. 1911 Credite financiare acordate băncilor A16 1413 - ex. 1911 Creanţe ataşate A17 1417 - ex. 1912 Valori primite în pensiune de pe o zi pe alta A18 1511 - ex. 1911 Valori primite în pensiune la termen A19 1512 - ex. 1911 Creanţe ataşate A20 1517 - ex. 1912 Creanţe restante A21 ex. 1811 (sume provenind din conturile: 1311; 1312; 1313; 1411; 1412; 1413; 1511; 1512) - ex. 1911 Dobânzi restante A22 ex. 1812 (sume provenind din conturile: 1317; 1417; 1517) - ex. 1912 Creanţe ataşate A23 ex. 1817 - ex. 1912 OPERAŢIUNI CU CLIENTELA A24 Total (rd. A25 la A47) Creanţe comerciale A25 2011 - ex. 2911 Creanţe ataşate A26 2017 - ex. 2912 Credite de trezorerie A27 2021 - ex. 2911 Creanţe ataşate A28 2027 - ex. 2912 Credite pentru export A29 2031 - ex. 2911 Creanţe ataşate A30 2037 - ex. 2912 Credite pentru echipament A31 2041 - ex. 2911 Creanţe ataşate A32 2047 - ex. 2912 Credite pentru bunuri imobiliare A33 2051 + 2052 - ex. 2911 Creanţe ataşate A34 2057 - ex. 2912 Alte credite acordate clientelei A35 2061 - ex. 2911 Creanţe ataşate A36 2067 - ex. 2912 Credite de pe o zi pe alta acordate clientelei financiare A37 2311 - ex. 2911 Credite la termen acordate clientelei financiare A38 2312 - ex. 2911 Creanţe ataşate A39 2317 - ex. 2912 Valori primite în pensiune de pe o zi pe alta A40 ex. 2411 - ex. 2911 Valori primite în pensiune la termen A41 ex. 2412 - ex. 2911 Creanţe ataşate A42 2417 - ex. 2912 Conturi curente debitoare A43 2511 - ex. 2911 Creanţe ataşate A44 25171 - ex. 2912 Creanţe restante A45 ex. 2811 (sume provenite din conturile 2011; 2021; 2031; 2041; 2051; 2052; 2061; 2311; 2312; 2411; 2412; 2511) - ex. 2911 Dobânzi restante A46 ex. 2812 (sume provenite din conturile 2017; 2027; 2037; 2047; 2057; 2067; 2317; 2417; 25171) - ex. 2912 Creanţe ataşate A47 ex. 2817 - ex. 2912 OPERAŢIUNI CU TITLURI A48 Total (rd. A49 la rd. A59) Titluri primite în pensiune livrată A49 ex. 30111 Creanţe ataşate A50 ex. 30117 Titluri de tranzacţie A51 ex. 3021 Titluri de plasament A52 ex. 3031 - ex. 3911 Titluri de investiţii A53 ex. 3041+/- ex. 3046 - ex. 3911 Titluri date cu împrumut - titluri de tranzacţie A54 30251 + 30252 + 30253 + 30254 - titluri de plasament A55 ex. 3035 - ex. 3911 - titluri de investiţii A56 ex. 3045 +/- ex. 3046 - ex. 3912 Creanţe ataşate A57 ex. 30257 + ex. 3037 + ex. 3047 (inclusiv titlurilor vândute cu posibilitatea de răscumpărare) Conturi de decontare privind operaţiunile cu titluri A58 333 + 3362 Creanţe ataşate A59 3371 VALORI IMOBILIZATE A60 rd. A61 + rd. A62 Credite subordonate la termen A61 401 Creanţe ataşate A62 ex. 407 TOTAL A63 rd. A1 + rd. A24 + rd. A48 + A60 + Anexa 1b) ANEXA 1b REPARTIZAREA OBLIGAŢIILOR BILANTIERE PE SCADENTE Denumirea băncii ........... Data raportării: [ / / ] mld. lei OBLIGAŢII BILANŢIERE Cod poz Sold mediu calculat DURATA RĂMASĂ DE SCURS D<= 1 lună 1 lună <D<= 3 luni 3 luni <D<= 6 luni 6 luni <D<= 12 luni 12 luni <D Total 0 1 2 3 4 5 6 7 8 OPERAŢIUNI DE TREZORERIE ŞI OPERAŢIUNI INTERBANCARE P1 Împrumuturi de refinanţare de la bănci centrale P2 Datorii ataşate P3 Conturi de corespondent ale băncilor P4 * Datorii ataşate P5 Depozite la vedere ale băncilor P6 * Depozite la termen ale băncilor P7 Depozite colaterale ale băncilor P8 Datorii ataşate P9 Împrumuturi de pe o zi pe alta primite de la bănci P10 Împrumuturi la termen primite de la bănci P11 Împrumuturi financiare primite de la bănci P12 Datorii ataşate P13 OPERAŢIUNI CU CLIENTELA P14 Împrumuturi de pe o zi pe alta de la clientela financiară P15 Împrumuturi la termen de la clientela financiară P16 Datorii ataşate P17 Conturi curente creditoare P18 * Datorii ataşate P19 Conturi de factoring P20 Datorii ataşate P21 Depozite la vedere P22 * Depozite la termen P23 Depozite colaterale P24 Datorii ataşate P25 Certificate de depozit, carnete şi librete de economii P26 Datorii ataşate P27 OPERAŢIUNI CU TITLURI P28 Datorii constituite prin titluri - titluri de piaţă interbancară P29 Datorii ataşate P30 - titluri de creanţe negociabile P31 Datorii ataşate P32 - obligaţiuni P33 Datorii ataşate P34 - alte datorii constituite prin titluri P35 Datorii ataşate P36 Conturi de decontare privind operaţiunile cu titluri P37 Datorii ataşate P38 Vărsăminte de efectuat privind titlurile P39 CREDITORI P40 Alţi creditori diverşi P41 Datorii ataşate P42 DATORII SUBORDONATE P43 Datorii subordonate la termen P44 Datorii ataşate P45 TOTAL P46 Conducătorul băncii, numele, prenumele, semnătura Conducătorul compartimentului financiar-contabil, numele, prenumele, semnătura Întocmit, nume prenume telefon/interior OPERAŢIUNI DE TREZORERIE ŞI OPERAŢIUNI INTERBANCARE P1 Total (rd. P2 la rd. P13) Împrumuturi de refinanţare de la bănci centrale P2 112 Datorii ataşate P3 1172 Conturi de corespondent ale băncilor P4 122 Datorii ataşate P5 1272 Depozite la vedere ale băncilor P6 1321 Depozite la termen ale băncilor P7 1322 Depozite colaterale ale băncilor P8 1323 Datorii ataşate P9 1327 Împrumuturi de pe o zi pe alta primite de la bănci P10 1421 Împrumuturi la termen primite de la bănci P11 1422 Împrumuturi financiare primite de la bănci P12 1423 Datorii ataşate P13 1427 OPERAŢIUNI CU CLIENTELA P14 Total (rd. P15 la rd. P27) Împrumuturi de pe o zi pe alta de la clientela financiară P15 2321 Împrumuturi la termen de la clientela financiară P16 2322 Datorii ataşate P17 2327 Conturi curente creditoare P18 2511 + 255 + 256 + 258 Datorii ataşate P19 25172 + 2557 + 25567 + 2587 Conturi de factoring P20 2521 Datorii ataşate P21 2527 Depozite la vedere P22 2531 Depozite la termen P23 2532 Depozite colaterale P24 2533 Datorii ataşate P25 2537 Certificate de depozit, carnete şi librete de economii P26 2541 + 2542 Datorii ataşate P27 2547 OPERAŢIUNI CU TITLURI P28 Total (rd. P29 la rd. P39) Datorii constituite prin titluri - titluri de piaţă interbancară P29 3211 Datorii ataşate P30 3217 - titluri de creanţe negociabile P31 3221 Datorii ataşate P32 3227 - obligaţiuni P33 3251 Datorii ataşate P34 3257 - alte datorii constituite prin titluri P35 3261 Datorii ataşate P36 3267 Conturi de decontare privind operaţiunile cu titluri P37 331 + 332 + 333 + 334 + 335 + 3361 Datorii ataşate P38 3372 Vărsăminte de efectuat privind titlurile P39 3036 CREDITORI P40 rd. P41 + rd. P42 Alţi creditori diverşi P41 ex. 3566 (aferent obligaţiei de plată a ratelor de leasing şi fondului primit pentru finanţarea cheltuielilor aferente lucrărilor agricole din sectorul vegetal şi a celor pentru creşterea animalelor, conform Legii nr. 165/1998) Datorii ataşate P42 ex. 3567 DATORII SUBORDONATE P43 rd. P44 + rd. P45 Datorii subordonate la termen P44 531 Datorii ataşate P45 ex. 537 TOTAL P46 rd. P1 + rd. P14 + rd. P28 + rd. P40 + rd. P43 + Anexa 1c Pentru angajamentele de finanţare primite se vor reflecta şi graficele de rambursare aferente obligaţiilor rezultate în urma transformării angajamentelor de finanţare primite, în elemente bilanţiere, prin repartizarea cu semnul minus a ratelor de rambursat aferente acestor obligaţii în benzile de scadenţă corespunzătoare, stabilite în conformitate cu prevederile contractuale. În cazul în care angajamentele contractuale încheiate nu prevăd graficele de rambursare aferente obligaţiilor bilanţiere rezultate din angajamentele de finanţare primite, rambursarea acestora se va înregistra prin evidenţierea cu semnul minus, a întregii sume, în ultima bandă de scadenţă. Conducătorul băncii, numele, prenumele, semnătura Conducătorul compartimentului financiar-contabil, numele, prenumele, semnătura Întocmit, nume prenume telefon/interior ANGAJAMENTE DE FINANŢARE EP1 rd. EP2 + rd. EP3 Angajamente primite de la alte bănci EP2 902 Angajamente primite de la clientela financiară şi instituţiile administraţiei publice EP3 904 ANGAJAMENTE DE GARANŢIE EP4 rd. EP5 + rd. EP6 Cauţiuni, avaluri şi alte garanţii primite de la alte bănci EP5 912 ANGAJAMENTE PRIVIND TITLURILE EP6 rd. EP7 Titluri de livrat EP7 922 TOTAL EP8 rd. EP1 + rd. EP4 + rd. EP6 ANGAJAMENTE DE FINANŢARE EA1 rd. EA2 + rd. EA3 Angajamente în favoarea altor bănci EA2 901 Angajamente în favoarea clientelei EA3 903 ANGAJAMENTE DE GARANŢIE EA4 rd. EA5 + rd. EA6 Cauţiuni, avaluri şi alte garanţii date altor bănci EA5 911 Garanţii date pentru clientelă EA6 913 ANGAJAMENTE PRIVIND TITLURILE EA7 rd. EA8 Titluri de primit EA8 921 TOTAL EA9 rd. EA1 + rd. EA4 + rd. EA7 + Anexa 1d) ANEXA 1d) Denumirea băncii ........... Data raportării: [ / / ] mld. lei ANGAJAMENTE ÎN AFARA BILANŢULUI DATE Cod poz Coef. calculat DURATA RĂMASĂ DE SCURS D<= 1 lună 1 lună <D<= 3 luni 3 luni <D<= 6 luni 6 luni <D<= 12 luni 12 luni <D Total 0 1 2 3 4 5 6 7 8 ANGAJAMENTE DE FINANŢARE EA1 Angajamente în favoarea altor bănci EA2 Angajamente în favoarea clientelei EA3 ANGAJAMENTE DE GARANŢIE EA4 * Cauţiuni, avaluri şi alte garanţii date altor bănci EA5 Garanţii date pentru clientelă EA6 ANGAJAMENTE PRIVIND TITLURILE EA7 Titluri de primit EA8 TOTAL EA9 Pentru angajamentele de finanţare şi de garanţie date se vor reflecta şi graficele de rambursare aferente activelor rezultate din transformarea angajamentelor de finanţare date în elemente bilanţiere, prin repartizarea cu semnul minus a ratelor de rambursat aferente acestor creanţe în benzile de scadenţă corespunzătoare stabilite în conformitate cu prevederile contractuale. În cazul în care angajamentele contractuale încheiate nu prevăd graficele de rambursare aferente activelor bilanţiere rezultate din angajamentele de finanţare date, rambursarea acestora se va înregistra prin evidenţierea cu semnul minus, a întregii sume, în ultima bandă de scadenţă. Conducătorul băncii, numele, prenumele, semnătura Conducătorul compartimentului financiar-contabil, numele, prenumele, semnătura Întocmit, nume prenume telefon/inter + Anexa 2 ANEXA 2 Denumirea băncii ........... Data raportării: [ / / ] mld. lei Indicatori BENZI DE SCADENŢĂ D<=1 luna 1 lună <D<= 3 luni 3 luni <D<= 6 luni 6 luni <D<= 12 luni 12 luni <D Total 0 1 2 3 4 5 6 7 Total active (formularul Anexa 1a, rd. Total, col. 3:8 1 Total angajamente în afara bilanţului primite (formular Anexa 1c, rd. Total, col. 3:8) 2 Lichiditatea efectivă rd. 3 col. 3:6 = rd. 1 col. 3:6 + rd. 2 col. 3:6 + rd. 7 col. (n*)-1), rd. 3 col. 2,7 = rd. 1 col. 2,7 + rd. 2 col. 2,7 3 Total obligaţii bilanţiere (formularul Anexa 1b, rd. Total, col. 3:8) 4 Total angajamente în afara bilanţului date (formular Anexa 1d, rd. Total, col. 3:8) 5 Lichiditate necesară rd. 6 = rd. 4 + rd. 5 6 Excedent de lichiditate (de reportat pe coloana următoare) rd. 7 = rd. 3 - rd. 6, dacă rd. 7>0 7 X X Indicator de lichiditate rd. 8 = rd. 3/rd. 6*1) 8 *) n poate lua valori de la 3 la 6 Conducătorul băncii, numele, prenumele, semnătura Conducătorul compartimentului financiar-contabil, numele, prenumele, semnătura Întocmit, nume prenume telefon/interior ----------- *1) În cazul în care rd. 3 col. xý < 0 şi rd. 6 col. x ≥ 0, la rd. 8 col. x se va trece ca rezultat valoarea 0. În cazul în care rd. 3 col. x = 0 şi rd. 6 col. x = 0, la rd. 8 col. x se va trece ca rezultat valoarea 1. În cazul în care rd. 3 col. x > 0 şi rd. 6 col. x ≤ 0, la rd. 8 col. x se trece ca rezultat valoarea 1. În cazul în care rd. 3 col. x = 0 şi rd. 6 col. x < 0, la rd. 8 col. x se trece ca rezultat valoarea 1. În cazul în care rd. 3 col. x < 0 şi rd. 6 col. x < 0, rd. 8 col. x = rd. 6 col. x / rd. 3 col. x. Col. xý reprezintă oricare dintre coloanele de la 2 la 6. ANEXA 3a) Situaţia riscurilor mari de lichiditate faţă de o singura persoana + Anexa 3a) Denumirea băncii . . . . . . . . . . . . Data raportării: [ / / ] - mii lei - Obligaţii bilanţiere - împrumuturi + angajamente de finanţare date de bancă 10% din obligaţiile bilanţiere - împrumuturi + angajamente de finanţare date de bancă 15% din obligaţiile bilanţiere - împrumuturi + angajamente de finanţare date de bancă - mii lei - Nr. crt. O singură persoană Risc mare de lichiditate faţă de o singură persoană % din obligaţiile bilanţiere împrumuturi + angajamente de finanţare date de bancă col. 4 = col. 3 x 100/ (obligaţii bilanţiere împrumuturi + angajamente de finanţare date de bancă) Cod Denumire din obligaţiile bilanţiere - împrumuturi din angajamente de finanţare date de bancă Total col. 3 = col. 2 + col. 2 A B C 1 2 3 4 TOTAL: Conducătorul Întocmit de: Conducătorul băncii, compartimentului Numele şi prenumele . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . financiar-contabil, Telefon/interior: . . . . . . . . . . (numele, prenumele, semnătura) . . . . . . . . . . . . . . . . . . . (numele, prenumele, semnatura + Anexa 3b) ANEXA 3b) Structura grupurilor care reprezintă o singura persoana, faţă de care banca înregistrează risc mare de lichiditate Denumirea băncii . . . . . . . . . . Data raportării: [ / / ] Nr. crt. Grup de persoane fizice şi/sau juridice Persoane fizice şi/sau juridice din componenţa grupului Cod Denumire Nr. crt. Cod Denumire 0 1 2 3 4 5 Conducătorul Întocmit de: Conducătorul băncii, compartimentului Numele şi prenumele . . . . . . . . . . . . . . . . . . . financiar-contabil, Telefon/interior: . . . . . . . (numele, prenumele, . . . . . . . . . . . . . semnătura) (numele, prenumele, semnatura -------
Preluat: 2026-09-23T21:16:28.048069+00:00 · SHA256: df25b0b82d60d17d349c234f5791aff0a17cc1a1a10d62ec9c1aa94447e26e02