ORDIN nr. 632 din 16 mai 2003 pentru aprobarea unui formular specific cu regim special privind activitatea financiară şi contabila

Sunt extrase articolele marcate în HTML-ul oficial, inclusiv notele din interiorul lor. Meniurile și comenzile paginii sunt omise; spațiile sunt normalizate pentru afișare. Preambulul și titlurile din afara articolelor nu sunt incluse. Aliniere după numărul articolului; renumerotările nu sunt interpretate juridic. Diferențele sunt calculate la nivel de cuvânt. Fișierele originale nu sunt modificate.

 ORDIN nr. 632 din 16 mai 2003  pentru aprobarea unui formular specific cu regim special privind activitatea financiară şi contabila     EMITENT     MINISTERUL FINANŢELOR PUBLICE       Publicat în 
			  MONITORUL OFICIAL nr. 375 din 2 iunie 2003     În temeiul prevederilor  art. 10 alin. (6) din Hotărârea Guvernului nr. 267/2003  privind organizarea şi funcţionarea Ministerului Finanţelor Publice,  în temeiul prevederilor  art. 1 alin. (4) din Hotărârea Guvernului nr. 831/1997  pentru aprobarea modelelor formularelor comune privind activitatea financiară şi contabila şi a normelor metodologice privind întocmirea şi utilizarea acestora, prin care, la propunerea principalilor utilizatori, Ministerul Finanţelor Publice aproba introducerea de noi formulare tipizate cu regim special, comune şi specifice, precum şi modificarea sau eliminarea celor aflate în uz,  ministrul finanţelor publice emite următorul ordin:   
				 + 
			  Articolul 1     Se aprobă modelul de Factura fiscală cod OMV 14-4-10/A, formular specific cu regim special privind activitatea financiară şi contabila, precum şi Normele metodologice privind întocmirea şi utilizarea formularului "Factura fiscală" pentru Societatea Comercială "OMV România Mineraloel" - S.R.L., prevăzute în anexa care face parte integrantă din prezentul ordin.     
				 + 
			  Articolul 2     Direcţia de reglementări contabile va duce la îndeplinire prevederile prezentului ordin.     
				 + 
			  Articolul 3     Prezentul ordin va fi publicat în Monitorul Oficial al României, Partea I.  Ministrul finanţelor publice,  Mihai Nicolae Tanasescu  Bucureşti, 16 mai 2003.  Nr. 632.     
				 + 
			  Anexă            OMV                               FACTURA FISCALĂ                                                             Nr. Pagina:  ------------------------------------------------------------------------------                           SERIA NR. Factura -------      CUMPĂRĂTOR --------                                   FURNIZOR:  -------               --------                            Data Facturii:   -------     ADRESA    --------                                   ADRESA:    -------               --------     Client-Nr.:      -------    ŢARA       --------     SAP-Număr:       -------      ŢARA:      -------    Cod unic de -------                                   Cod unic   -------    înregistrare ------    COTA TVA, ------- %:           de inreg.  -------    Banca      --------                                   Banca:     -------    Cont Bancar--------  FACTURA AFERENTĂ VÂNZĂRILOR                                 ÎN ROMÂNIA                         Alimentari din perioada: -----   Cont Bancar: ------  ------------------------------------------------------------------------------  Nr. Produse       Canti-   Preţ  Valoare  Dis- Comi- Valoare  Cota  TVA   Va-      Cod     Denu-  tate   Unitar (fără   count sion   neta    TVA        loare              mire  (L/buc) (Fără   TVA)   excl. excl.           %                             TVA)           TVA   TVA  ------------------------------------------------------------------------------                                        TOTAL:                ------- ------- ---------    Denumire  Cantitate  Valoarea   Valoare  Valoare    Produse               Neta       TVA     Factura   .................................................    --------  -------  --------   --------  ------            Cota TVA           Valoare Neta   TVA    Valoare Factura    ---------------------------------------------------------          %          %    -------------------------------------------------------------------------      Total General (Factura: ROL)                 ----------------------------      Pentru întârzierea la plata se va aplica o penalizare, conform contractului    încheiat între părţi, la valoarea facturii conform ------------------------                                                                Cod OMV 14-4-10/A   NORME METODOLOGICE PRIVIND ÎNTOCMIREA ŞI UTILIZAREA FORMULARULUI  FACTURA FISCALĂ  (cod OMV 14-4-1 O/A)  Formular cu regim special de tipărire, inseriere şi numerotare.  Se tipareste cu ajutorul tehnicii de calcul în seturi cu câte 3 file pe hârtie alba de format A4, astfel: exemplarul 1 va avea tipărit color în coltul din stanga sus logo-ul OMV (albastru, verde, negru); exemplarul 2 şi exemplarul 3 vor fi tipărite alb-negru integral.  Se utilizează exclusiv pentru livrările de bunuri şi/sau prestările de servicii efectuate de staţiile de vânzare a carburantului OMV, precum şi de magazinele VIVA (pentru desfacerea cu amănuntul a mărfurilor alimentare şi nealimentare).  1. Serveşte ca:      a) document pe baza căruia se întocmeşte instrumentul de decontare a produselor şi mărfurilor livrate, a lucrărilor executate sau a serviciilor prestate;   ...        b) document de încărcare în gestiunea cumpărătorului;   ...        c) document justificativ de înregistrare în contabilitatea furnizorului şi a cumpărătorului.   ...    2. Se întocmeşte cu ajutorul tehnicii de calcul, în 3 exemplare, la livrarea produselor şi a mărfurilor, la executarea lucrărilor şi la prestarea serviciilor, de către compartimentul carduri sau alt compartiment desemnat, pe baza bonurilor emise de casele de marcat fiscale existente în staţiile OMV, precum şi a datelor şi informaţiilor care atesta executarea lucrărilor şi prestarea serviciilor şi se semnează de compartimentul emitent.  În coloanele din factura fiscală se înscriu următoarele date:  - în coloana "Nr." - numărul curent al articolelor (marfa, servicii);  - în coloana "Produse cod" - codul mărfurilor şi/sau serviciilor;  - în coloana "Denumire" - descrierea articolului/mărfii/serviciilor;  - în coloana "Cantitate (L/buc.)" - cantitatea achizitionata în funcţie de unitatea de măsura aferentă (L = litri, buc. = bucăţi);  - în coloana "Preţ unitar (fără T.V.A.)" - preţul unitar aferent mărfii şi/sau serviciilor fără T.V.A.;  - în coloana "Valoare (fără T.V.A.)" - valoarea obţinută din înmulţirea preţului unitar cu cantitatea;  - în coloana "Discount excl. T.V.A." - valoarea dis-contului acordat de OMV fără T.V.A.;  - în coloana "Comision excl. T.V.A." - valoarea comisionului perceput de OMV fără T.V.A.;  - în coloana "Valoare neta" - valoarea obţinută prin influentarea valorii fără T.V.A. cu discontul şi/sau comisionul (valoare neta = valoare fără T.V.A. - discont + comision);  - în coloana "Cota T.V.A. %" - cota de T.V.A. aplicată;  - în coloana "T.V.A." - valoarea T.V.A. aferentă;  - în coloana "Valoare" - valoarea obţinută prin suma coloanelor "Valoare neta" + "T.V.A.";  - în coloana "Denumire produse" - tipurile de produse (mărfuri şi/sau servicii) achiziţionate, sortate sintetic din coloana "Denumire";  - în coloana "Cantitate" - cantitatea totală achizitionata din fiecare tip de produs (marfa şi/sau servicii), obţinută prin cumularea din coloana "Cantitate (L/buc.)";  - în coloana "Valoare neta" - valoarea neta aferentă tipurilor de produse achiziţionate, obţinută prin însumarea din coloana "Valoare neta";  - în coloana "Valoare T.V.A." - valoarea T.V.A. aferentă, obţinută prin însumarea din coloana "T.V.A.";  - în coloana "Valoare factura" - valoarea obţinută prin suma coloanelor "Valoare neta" + "Valoare T.V.A.".  Pe rândul "TOTAL" se înscriu distinct, prin însumare pe verticala, totalurile coloanelor: "Valoare neta", "T.V.A." şi "Valoare".  Pe rândul "Total general (Factura: ROL)" se înscriu distinct totalurile obţinute prin însumarea coloanelor "Valoare neta", "Valoare T.V.A.", respectiv "Valoare factura". Prima suma înscrisă pe acest rând reprezintă totalul facturii fără T.V.A., cea de-a doua suma reprezintă T.V.A. aferentă, iar cea de-a treia suma reprezintă totalul facturii fiscale.  3. Circula:      a) la furnizor:   ...    - la persoanele autorizate sa dispună încasări în contul de la banca al unităţii (toate exemplarele);  - la compartimentul carduri, care efectuează operaţiunea de control financiar preventiv şi înregistrarea în evidentele operative, precum şi pentru eventualele reclamaţii ale clienţilor (exemplarul 2);  - la compartimentul financiar-contabil, pentru înregistrarea în contabilitate (exemplarul 2);      b) la cumpărător, pentru înregistrarea în gestiune şi în contabilitate (exemplarul 1).   ...    4. Se arhiveaza:      a) la furnizor:   ...    - la compartimentul financiar-contabil (exemplarul 2);  - la compartimentul carduri (exemplarul 3);      b) la cumpărător:   ...    - la compartimentul financiar-contabil (exemplarul 1).  --------------   

Preluat: 2026-09-24T11:07:30.907926+00:00 · SHA256: a411fe42b504e96209225043aeba44635d8de42c56204d9ffb1e8f974f9c2a81