Legislație națională
NORMĂ · 0 · 2006
NORME METODOLOGICE din 19 mai 2006 privind întocmirea, semnarea, depunerea, componenţa şi modul de completare a situaţiilor financiare trimestriale ale instituţiilor publice în anul 2006, precum şi modelele acestora

Ce s-a schimbat? Citește cele două versiuni, una lângă alta.
Ministerul Finan?elor Publice · ID sursă 72521
Caută în articole
Doar diferențele
EliminatAdăugatIdentic
Stânga · eliminat roșu
Dreapta · adăugat verde
Surse, proveniență și limitele comparației
Sunt extrase articolele marcate în HTML-ul oficial, inclusiv notele din interiorul lor. Meniurile și comenzile paginii sunt omise; spațiile sunt normalizate pentru afișare. Preambulul și titlurile din afara articolelor nu sunt incluse. Aliniere după numărul articolului; renumerotările nu sunt interpretate juridic. Diferențele sunt calculate la nivel de cuvânt. Fișierele originale nu sunt modificate.
Textul formei disponibile
 NORME METODOLOGICE din 19 mai 2006  privind întocmirea, semnarea, depunerea, componența și modul de completare a situațiilor financiare trimestriale ale instituțiilor publice în anul 2006, precum și modelele acestora     EMITENT     MINISTERUL FINANȚELOR PUBLICE       Publicate în 
			  MONITORUL OFICIAL nr. 498 din 8 iunie 2006       
						Notă   ...
			    Aprobate prin  ORDINUL nr. 616 din 19 mai 2006 , publicat în Monitorul Oficial al României, Partea I, nr. 498 din 8 iunie 2006.     1.    Întocmirea situațiilor financiare trimestriale Potrivit prevederilor  Legii contabilității nr. 82/1991  republicată, pentru instituțiile publice, documentul oficial de prezentare a situației patrimoniului aflat în administrarea statului și a unităților administrativ-teritoriale și a execuției bugetului de venituri și cheltuieli îl reprezintă situația financiară.   Situațiile financiare trimestriale cuprind: bilanțul, contul de rezultat patrimonial, situația fluxurilor de trezorerie, conturile de execuție bugetară și alte anexe.   Situațiile financiare se întocmesc în moneda națională, respectiv în lei, tară subdiviziunile leului.   Pentru necesități proprii de informare și la solicitarea unor organisme internaționale, se pot întocmi situații financiare și într-o altă monedă.   Activitatea desfășurată în străinătate de unitățile fară personalitate juridică, subordonate instituțiilor publice din România, se include în situațiile financiare ale persoanei juridice române și se raportează pe teritoriul României.   Instituțiile publice vor înscrie pe prima pagină a bilanțului, datele de identificare (instituția, adresa, codul poștal, telefonul, codul de înregistrare fiscală, codul activității CAEN), citeț, fără a se folosi prescurtări sau inițiale.   În conformitate cu prevederile  art. 3 din Hotărârea Guvernului nr. 656/1997  privind aprobarea Clasificării activităților din economia națională- CAEN, organele de specialitate ale administrației publice centrale și locale și instituțiile publice subordonate au obligația încadrării activității desfășurate potrivit Clasificării activităților din economia națională, actualizată prin  Ordinul președintelui Institutului Național de Statistică nr. 601/2002 .     ...     2.    Semnarea și depunerea situațiilor financiare Situațiile financiare se semnează de conducătorul instituției și de conducătorul compartimentului financiar-contabil sau de alte persoane împuternicite să îndeplinească aceste funcții.   Instituțiile publice ai căror conducători au calitatea de ordonatori de credite secundari sau terțiari, depun un exemplar din situațiile financiare trimestriale și anuale la organul ierarhic superior, la termenele stabilite de acesta.   Ministerele, celelalte organe de specialitate ale administrației publice centrale, alte autorități publice, instituții autonome și unitățile administrativ-teritoriale, ai căror conducători au calitatea de ordonatori principali de credite, depun la Ministerul Finanțelor Publice sau direcțiile generale ale finanțelor publice județene și a municipiului București, după caz, un exemplar din situațiile financiare trimestriale potrivit normelor și la termenele stabilite de acesta.   Potrivit prevederilor  art. 13 alin. (2) din Legea nr. 672/2002  privind auditul public intern, se recomandă ca situațiile financiare anuale proprii ale ministerelor, celorlalte organe de specialitate ale administrației publice centrale și locale, ale altor autorități publice, instituțiilor publice autonome și ale instituțiilor publice subordonate să fie însoțite de un raport privind auditarea bilanțului și a contului de execuție bugetară, întocmit în condițiile legii.   Situațiile financiare centralizate se depun la Ministerul Finanțelor Publice de conducătorii compartimentelor financiar-contabile sau de persoane cu atribuții în activitatea de analiză și centralizare a acestora care să poată oferi informațiile necesare în legătură cu situațiile financiare prezentate.   Ministerele, celelalte organe de specialitate ale administrației publice centrale, alte autorități publice, instituțiile publice autonome au obligația să se prezinte la Direcția generală a tehnologiei informației din cadrul Ministerului Finanțelor Publice pentru a primi gratuit discheta cu programul informatic de centralizare a situațiilor financiare pentru instituții publice, în vederea depunerii situației financiare centralizate la Ministerul Finanțelor Publice și pe suport magnetic.   Deoarece informațiile din situațiile financiare trimestriale și anuale ale instituțiilor publice stau la baza unor raportări la Institutul European de Statistică (EUROSTAT) de către Banca Națională a României și Institutul Național de Statistică, Ministerul Finanțelor Publice trebuie să transmită instituțiilor raportoare datele centralizate în 15 zile de la expirarea termenului de depunere a situațiilor financiare de către instituțiile publice, astfel încât orice întârziere periclitează programul stabilit de raportare.   Nerespectarea reglementărilor emise de Ministerul Finanțelor Publice cu privire la întocmirea și depunerea situațiilor financiare periodice stabilite potrivit legii constituie contravenție, conform prevederilor  art. 41 pct. 2 lit. e) din Legea contabilității nr. 82/1991 , republicată, și se sancționează cu amendă de la 1000 lei la 3000 lei (RON), dacă perioada de întârziere pentru întocmirea și depunerea situațiilor financiare periodice este cuprinsă între 15 și 30 de zile lucrătoare, și de la 1500 lei la 4500 lei (RON), dacă perioada de întârziere depășește 30 de zile lucrătoare, potrivit art. 42 alin. (2), și se suportă de persoanele vinovate, potrivit alin. (5) al aceluiași articol   Contravențiilor prevăzute la art. 41 din legea mai sus menționată le sunt aplicabile dispozițiile  Ordonanței Guvernului nr. 2/2001  privind regimul juridic al contravențiilor, aprobată cu modificări și completări prin  Legea nr. 180/2002 , cu modificările și completările ulterioare.   În vederea implementării în bune condițiuni a prevederilor  Ordinului ministrului finanțelor publice nr. 1917/2005  și ale prezentului ordin, termenul de predare la Ministerul Finanțelor Publice - Direcția generală a contabilității publice și a sistemului de decontări în sectorul public a situațiilor financiare la finele trimestrului I este 15 iunie 2006. Pentru trimestrele II și III termenul este 15 august, respectiv 15 noiembrie 2006.     ...     3.    Componentele situațiilor financiare Situațiile financiare care se întocmesc de instituțiile publice la finele trimestrelor I, II, și III din anul 2006 se compun din următoarele formulare ale căror modele sunt prezentate în anexe la prezentele norme:    Anexa 1     Bilanț       Anexa 2     Contul de rezultat patrimonial       Anexa 3 și 4     Situația fluxurilor de trezorerie       Anexa 5     Contul de execuție a bugetului instituției publice - Venituri       Anexa 6     Contul de execuție a bugetului instituției publice - Cheltuieli           Anexa 7     Contul de execuție a bugetului instituțiilor publice - Cheltuieli       Anexa 8     Contul de execuție a bugetului instituțiilor publice și activităților finanțate integral din venituri proprii (de subordonare locală) - Venituri       Anexa 9     Contul de execuție a bugetului instituțiilor publice finanțate din venituri proprii și subvenții (de subordonare locală) - Venituri       Anexa 10     Contul de execuție a bugetului instituțiilor publice și activităților finanțate integral din venituri proprii (de subordonare locală) - Cheltuieli       Anexa 11     Contul de execuție a bugetului instituțiilor publice finanțate din venituri proprii și subvenții (de subordonare locală) - Cheltuieli       Anexa 12     Contul de execuție a bugetului local - Venituri       Anexa 13     Contul de execuție a bugetului local - Cheltuieli       Anexa 14a     Disponibil din mijloace cu destinație specială       Anexa 14b     Disponibil din mijloace cu destinație specială       Anexa 15     Contul de execuție a bugetului creditelor externe - Cheltuieli       Anexa 16     Contul de execuție a bugetului creditelor interne - Cheltuieli       Anexa 17     Contul de execuție a bugetului fondurilor externe nerambursabile - Venituri       Anexa 18     Contul de execuție a bugetului fondurilor externe nerambursabile - Cheltuieli       Anexa 19     Contul de execuție a veniturilor și cheltuielilor evidențiate în afara bugetului local - Venituri       Anexa 20     Contul de execuție a veniturilor și cheltuielilor evidențiate în afara bugetului local - Cheltuieli       Anexa 24     Situația privind execuția veniturilor și cheltuielilor bugetelor locale pe unități administrativ- teritoriale       Anexa 30     Plăți restante       Anexa 31     Situația acțiunilor deținute de instituțiile publice în numele statului român, la societăți comerciale, societăți/companii naționale precum și în capitalul unor organisme internaționale       Anexa 32     Situația sumelor evidențiate în conturi în afara bilanțului rezultate din operațiuni ce decurg din administrarea veniturilor bugetului general consolidat       Anexa 33     Situația unor indicatori referitori la protecția copilului și a persoanelor cu handicap       Anexa 40a     Situația activelor și datoriilor instituțiilor publice din administrația centrală       Anexa 40b     Situația activelor și datoriilor instituțiilor publice din administrația locală       Anexa 40c     Situația activelor și datoriilor instituțiilor publice din domeniul asigurărilor sociale (de stat, șomaj, sănătate).         Anexele 1-13 ,  14a ,  14b ,  15 - 20 ,  24 ,  30 - 33 ,  40a ,  40b  și  40c  fac parte integrantă din prezentele norme metodologice.     ...     
				 + 
			   MODUL DE COMPLETARE A SITUAȚIILOR FINANCIARE       3.1.    Anexa 1 BILANȚ Bilanțul este documentul contabil de sinteză prin care se prezintă elementele de active, datorii și capitaluri proprii ale instituției publice la sfârșitul perioadei de raportare, precum și în alte situații prevăzute de lege. Prin diferența dintre total active și total datorii se determină indicatorul active nete, care trebuie să fie egal cu capitalurile proprii.   Pentru fiecare element de bilanț trebuie prezentată valoarea aferentă elementului respectiv pentru exercițiul financiar precedent.   Dacă valorile prezentate anterior nu sunt comparabile, absența comparabilității trebuie prezentată în notele explicative.   Un element de bilanț pentru care nu există valoare nu trebuie prezentat, cu excepția cazului în care exista un element corespondent pentru exercițiul financiar precedent.   Bilanțul se întocmește pe baza ultimei balanțe de verificare a conturilor sintetice, puse de acord cu balanța conturilor analitice, încheiată după înregistrarea tuturor documentelor în care au fost consemnate operațiunile economico-financiare aferente perioadei raportate.   Pentru completarea formularului, pe rânduri, se fac următoarele precizări: 01 - se completează cu valoarea activelor fixe necorporale și activelor fixe necorporale în curs de execuție rezultată din însumarea soldurilor debitoare ale conturilor de active fixe necorporale, diminuată cu valoarea amortizărilor și ajustărilor de depreciere aferente (ct. 203+205+206+208+233-280-290-293*); *) Conturi de repartizat după natura elementelor respective.     02 - se completează cu valoarea activelor fixe corporale și activelor fixe corporale în curs de execuție rezultată din însumarea soldurilor debitoare ale conturilor de active fixe corporale, diminuată cu valoarea amortizărilor și ajustărilor de depreciere aferente (ct. 213+214+231-281 -291-293*);   03 - se înscrie valoarea activelor fixe corporale de natura terenurilor și clădirilor și activelor fixe corporale în curs de execuție rezultată din însumarea soldurilor debitoare ale conturilor de active fixe corporale diminuată cu valoarea amortizărilor și ajustărilor de depreciere aferente (ct. 211+212+231-281-291-293*);   04 - se completează cu valoarea altor active ale statului din soldul debitor al contului 215;   05 -se completează cu valoarea activelor financiare necurente (investiții pe termen lung) sub formă de acțiuni, obligațiuni și alte creanțe imobilizate rezultată din însumarea soldurilor debitoare ale conturilor de active financiare, diminuată cu valoarea ajustărilor pentru pierderea de valoare aferente (ct.260+265+267-296);   06 - se completează cu valoarea creanțelor necurente ce urmează a fi încasate după o perioadă mai mare de un an (conform legii sau contractului), rezultată din însumarea soldurilor debitoare ale conturilor corespunzătoare diminuată cu valoarea ajustărilor de depreciere aferente (ct. 4112+4612-4912-4962);   07 - se completează cu valoarea totală a activelor necurente rezultată din însumarea rândurilor: 01+02+03+04+05+06;   08 - se completează cu valoarea stocurilor existente rezultată din însumarea soldurilor debitoare ale conturilor de stocuri, ajustată cu valoarea diferentelor de preț și diminuată cu valoarea ajustărilor de depreciere aferente (ct.301+302+303+304+305+307+309+331+332+341+345+346+ 347+349+351+354+356+357+358+359+361+371+381+/-348+/-378-391-392+393-394-395-396-397-398);   10 - se completează cu valoarea creanțelor curente provenind din operațiuni comerciale și avansuri ce urmează a fi încasate pe o perioadă mai mică de un an, rezultată din însumarea soldurilor debitoare ale conturilor corespunzătoare diminuată cu valoarea ajustărilor pentru depreciere aferente (ct.232+234+409+4111+4118+413+418+425+4282+4611+473**+481 +482+483-4911-4961+5187); Referitor la conturile 481 și 482 se va avea în vedere eliminarea acestora din activele și datoriile bilanțului centralizat.     11 - se completează cu valoarea creanțelor bugetare deținute de instituție ce urmează a fi încasate pe o perioadă mai mică de un an, rezultată din însumarea soldurilor debitoare ale conturilor corespunzătoare diminuată cu valoarea ajustărilor pentru depreciere aferente (ct.431**+437**+4424+4428**+444**+446**+4482+463+464+465 +4664+4665+4681+4682+4684+4687+469-497); Referitor la conturile 4424 și 4423 se va avea în vedere consolidarea acestora în bilanțul centralizat   **) Solduri debitoare ale conturilor respective.     12 - se completează cu valoarea creanțelor din operațiuni cu Comunitatea Europeană, rezultată din însumarea soldurilor debitoare ale conturilor corespunzătoare (ct.4501+4511+4531+4541+4551+456+457+458);   13 - se completează cu valoarea investițiilor pe termen scurt (obligațiuni emise și răscumpărate) diminuată cu valoarea ajustărilor pentru pierderea de valoare aferente (ct. 505-595);   14 - se completează cu valoarea totală a disponibilităților aflate în conturile de la trezorerie și bănci, precum și din casă, rezultată din însumarea rândurilor: 15+17;   15 - se completează cu valoarea lichidităților existente în casă în conturile de la trezorerie, alte valori, avansuri de trezorerie (ct.510+5121+5125+5131+5141+5151+5153+5161+5171+520+5211 +5212+5221+5222+523+524+5251+5252+5253+526+527+528+5291 +5292+5299+531+532+542+550+551+552+553+554+555+556+557 +558+5601+5602+561+562+5711+5712+5713+5714+5741+5742+5743+5744);   16 - se completează cu valoarea lichidităților existente în conturile de la trezorerie, constituite în depozite (ct. 5153+5222+5602+5714+5744);   17 - se completează cu valoarea lichidităților existente în conturile de la băncile comerciale (ct. 5112+5121+5124+5125+5131+5132+5141+5142 +5151+5152+5153+5161+5162+5172+5314+5411+5412+550+558+560)   18 - se completează cu valoarea lichidităților existente în conturile de la băncile comerciale, constituite în depozite (ct. 5153);   19 - se completează cu valoarea cheltuielilor înregistrate în avans preluate din soldul debitor al contului 471;   20 - se completează cu valoarea activelor curente rezultată din însumarea rândurilor: 08+09+13+14+19;   21 - se completează cu valoarea totală a activelor necurente și curente rezultată din însumarea rândurilor 07+20;   24 - se completează cu valoarea datoriilor necurente rezultată din însumarea soldurilor creditoare ale conturilor de decontări cu furnizorii de active fixe, creditorii și vărsăminte de efectuat pentru active financiare și investiții financiare, ce trebuie plătite într-o perioadă mai mare de un an conform legii sau contractului (ct. 4042+269+4622+509);   25 - se completează cu valoarea rezultată din însumarea soldurilor creditoare ale conturilor de împrumuturi ce trebuie plătite într-o perioadă mai mare de un an, conform legii sau contractului (ct. 1612+1622+1632+1642+1652+166+1672+168-169);   26 - se completează cu valoarea provizioanelor constituite pe termen lung pentru litigii, garanții acordate clienților, etc, preluate din soldul creditor al contului 151;   27 - se completează cu totalul datoriilor necurente rezultate din însumarea rândurilor: 24+25+26;   29 - se completează cu valoarea datoriilor curente rezultată din însumarea soldurilor creditoare ale conturilor de datorii comerciale și avansuri ce trebuie plătite într-o perioadă de până la un an (ct.401+403+4041+405+408+419+4621+473+481+482+483+269); Referitor la conturile 481 și 482 se va avea în vedere eliminarea acestora din activele și datoriile bilanțului centralizat.     30 - se completează cu valoarea datoriilor către bugetul de stat, bugete locale etc. rezultată din însumarea soldurilor creditoare ale conturilor de datorii (ct.440+441+4423+4428+444+446+4481+4671+4672+4673 +4674+4675); Referitor la conturile 4424 și 4423 se va avea în vedere consolidarea acestora în bilanțul centralizat.     31 - se completează cu valoarea rezultată din însumarea soldurilor creditoare ale conturilor de datorii către Comunitatea Europeană (ct.4502+4512+452+4532+4542+4552);   32 - se completează cu valoarea împrumuturilor pe termen scurt ce trebuie plătite într-o perioadă de până la un an, rezultată din însumarea soldurilor creditoare ale conturilor de împrumuturi pe termen scurt (ct.5186+5191+5192+5194+5195+5196+5197+5198);   33 - se completează cu valoarea împrumuturilor pe termen lung - sume ce trebuie plătite în cursul exercițiului curent- rezultată din însumarea soldurilor creditoare ale conturilor de împrumuturi pe termen lung (ct. 1611+1621+1631+1641+1651+1671+168-169);   34 - se completează cu valoarea datoriilor către salariați și contribuțiile aferente rezultată din însumarea soldurilor creditoare ale conturilor de salarii și contribuții sociale (ct. 421+423+426+427+4281+431+437+438);   35 - se completează cu valoarea datoriilor reprezentând alte drepturi cuvenite altor categorii de persoane (pensii, indemnizații de șomaj, burse) rezultată din însumarea soldurilor creditoare ale conturilor de datorii (ct.422+424+429);   36 - se completează cu valoarea veniturilor înregistrate în avans, preluate din soldul creditor al contului 472;   37 - se completează cu valoarea datoriilor reprezentând provizioane constituite pe termen scurt pentru litigii, garanții acordate clienților, etc., preluate din soldul creditor al contului 151;   38 - se completează cu totalul datoriilor curente rezultate din însumarea rândurilor: 28+32+33+34+35+36+37;   39 - se completează cu totalul datoriilor curente și necurente rezultate din însumarea rândurilor: 27+38;   40 - se completează cu valoarea indicatorului "Active nete", determinată ca diferența între total active și total datorii, (rd. 21-39) valoare care trebuie să fie egală cu cea a capitalurilor proprii (rd. 47);   42 - se completează cu valoarea rezervelor și fondurilor constituite, rezultate din însumarea soldurilor creditoare ale conturilor de rezerve și fonduri: (ct. 100+101+102+103+104+105+106+131+132+133+134+135+136+137+139);   43 - se completează cu soldul creditor al contului 117;   44 - se completează cu soldul debitor al contului 117;   45 - se completează cu soldul creditor al contului 121;   46 - se completează cu soldul debitor al contului 121;   47 - se completează cu valoarea capitalurilor proprii rezultată din însumarea soldurilor creditoare ale conturilor de rezerve și fonduri, rezultat reportat și rezultat patrimonial. Soldurile debitoare ale conturilor reprezentând rezultatul reportat și rezultatul patrimonial (deficit), se scad (rd.42+43-44+45-46).      
				 + 
			   Anexa 2        CONTUL DE REZULTAT PATRIMONIAL     Contul de rezultat patrimonial prezintă situația veniturilor, finanțărilor și cheltuielilor din cursul exercițiului curent.   Veniturile și finanțările sunt prezentate pe feluri de venituri după natura sau sursa lor, indiferent dacă au fost încasate sau nu.   Cheltuielile sunt prezentate pe feluri de cheltuieli, după natura sau destinația lor, indiferent dacă au fost plătite sau nu.   În Contul de rezultat patrimonial sunt prezentate și veniturile calculate (ex. venituri din reluarea provizioanelor și ajustărilor de valoare) care nu implică o încasare a acestora, precum și cheltuielile calculate (ex. cheltuieli cu amortizările, provizioanele și ajustările de valoare) care nu implică o plată a acestora.   Pentru fiecare indicator din Contul de rezultat patrimonial trebuie prezentată atât valoarea indicatorului din anul curent cât și valoarea aferentă pentru exercițiul financiar precedent.   Prin excepție, în anul 2006 coloana "An precedent" nu se completează.   Rezultatul patrimonial este un rezultat economic care exprimă performanța financiară a instituției publice, respectiv excedent sau deficit patrimonial. Acest rezultat se determină pe fiecare sursă de finanțare în parte: buget (de stat, local, asigurări sociale, șomaj, sănătate), fonduri externe nerambursabile, venituri proprii sau venituri proprii și subvenții.   Formularul prezintă totalitatea veniturilor realizate și a finanțărilor, precum și a cheltuielilor efectuate grupate pe activități, astfel: operaționale, financiare și extraordinare.   Datele se preiau din soldurile conturilor de venituri și finanțări și din soldurile conturilor de cheltuieli, cumulate de la începutul anului, înainte de închidere.   Pentru completarea formularului, pe rânduri se fac următoarele precizări: 02 - se completează cu sumele reprezentând venituri din impozite, taxe, contribuții de asigurări, precum și alte venituri ale bugetelor preluate din soldurile creditoare ale conturilor de venituri, înainte de închidere (ct. 730+731+732+733+734+735+736+739+745+746+750+751);   03 - se completează cu sumele reprezentând venituri din activități economice preluate din soldurile creditoare ale conturilor de venituri, înainte de închidere (ct. 701+702+703+704+705+706+707+708+/-709);   04 - se completează cu sumele reprezentând venituri din finanțări de la buget sau de la alte entități, subvenții, transferuri, alocații bugetare cu destinație specială, preluate din soldurile creditoare ale conturilor de venituri, înainte de închidere (ct.770+771+772+773+774+776+778+779); În Contul de rezultat patrimonial al bugetului local nu se va înscrie soldul creditor al contului 770. Acesta se va înscrie numai în Contul de rezultat patrimonial al activității proprii a unității administrativ-teritoriale și în Contul de rezultat patrimonial al instituțiilor publice finanțate din bugetele locale.     05 - se completează cu sumele reprezentând alte venituri operaționale preluate din soldurile creditoare ale conturilor de venituri, înainte de închidere (ct.714+719+721+722+781);   06 - se completează cu totalul veniturilor operaționale rezultate din însumarea rândurilor: 02+03+04+05;   08 - se completează cu sumele reprezentând cheltuielile cu salariile și alte beneficii acordate salariaților și altor categorii de personal, precum și contribuțiile sociale aferente salariilor angajaților, preluate din soldurile debitoare ale conturilor de cheltuieli, înainte de închidere (ct. 641+642+645+646+647);   09 - se completează cu sumele reprezentând subvențiile și transferurile curente și de capital între unitățile administrației publice, ajutoare sociale și alte cheltuieli, preluate din soldurile debitoare ale conturilor de cheltuieli, înainte de închidere (ct.670+671+672+673+674+676+677+679);   10 - se completează cu sumele reprezentând valoarea consumului de materii prime, materiale consumabile, energie, apă și alte cheltuieli materiale preluate din soldurile debitoare ale conturilor de cheltuieli, înainte de închidere (ct.601+602+603+606+607+608+609+610+611+612+613+614+622+623+624+626+627+628+629);   11 - se completează cu sumele reprezentând valoarea cheltuielilor de capital, amortizările și provizioanele preluate din soldurile debitoare ale conturilor de cheltuieli, înainte de închidere (681+682+689);   12 - se completează cu sumele reprezentând valoarea altor cheltuieli operaționale preluate din soldurile debitoare ale conturilor de cheltuieli, înainte de închidere (ct. 635+654+658);   13 - se completează cu sumele reprezentând totalul cheltuielilor operaționale rezultată din însumarea rândurilor: 08+09+10+11+12;   15 - se completează cu rezultatul favorabil obținut din activitatea operațională excedent- determinat ca diferența între rândul 06 "Total venituri operaționale" și rândul 13 "Total cheltuieli operaționale";   16 - se completează cu rezultatul nefavorabil din activitatea operațională - deficit - determinat ca diferența între rândul 13 'Total cheltuieli operaționale" și rândul 06 "Total venituri operaționale;   17 - se completează cu sumele reprezentând venituri financiare preluate din soldurile creditoare ale conturilor de venituri, înainte de închidere (ct.763+764+765+766+767+768+769+786);   18 - se completează cu sumele reprezentând cheltuieli financiare, care se preiau din soldurile debitoare ale conturilor de cheltuieli, înainte de închidere (ct. 663+664+665+666+667+668+669+686);   20 - se completează cu rezultatul favorabil obținut din activitatea financiară - excedent - determinat ca diferența între rândul 17 "Venituri financiare" și rândul 18 "Cheltuieli financiare";   21 - se completează cu rezultatul nefavorabil obținut din activitatea financiară - deficit - determinat ca diferența între rândul 18 "Cheltuieli financiare" și rândul 17 "Venituri financiare";   23 - se completează cu rezultatul din activitatea curentă - excedent - determinat astfel: (rd. 15+20-16-21);   24 - se completează cu rezultatul din activitatea curentă - deficit - determinat asfel: (rd. 16+21-15-20);   25 - se completează cu sumele reprezentând venituri extraordinare preluate din soldurile creditoare ale conturilor de venituri, înainte de închidere (ct.790+791);   26 - se completează cu sumele reprezentând cheltuielile extraordinare preluate din soldurile debitoare al conturilor de cheltuieli, înainte de închidere (ct. 690+691);   28 - se completează cu rezultatul favorabil obținut din activitatea extraordinară - excedent - determinat ca diferența între rândul 25 "Venituri extraordinare" și rândul 26 "Cheltuieli extraordinare";   29 - se completează cu rezultatul nefavorabil obținut din activitatea extraordinară 'ad deficit - determinat ca diferența între rândul 26 "Cheltuieli extraordinare" și rândul 25 "Venituri extraordinare;   31 - se completează cu rezultatul patrimonial al exercițiului - excedent - determinat astfel: (rd. 23+28-24-29);   32 - se completează cu rezultatul patrimonial al exercițiului - deficit - determinat astfel: (rd.24+29-23-28).     NOTĂ:  1.    Instituțiile publice de subordonare locală care primesc mijloace bănești în contul 50.26 "Disponibil din finanțarea din alte bugete" nu întocmesc formularul Cod 02 "Contul de rezultat patrimonial", dar întocmesc "Contul de execuție a bugetului instituției publice - Cheltuieli" (Anexa 6 și Anexa 7) care vor sta la baza întocmirii conturilor de execuție respective de către instituția publică care i-a transmis mijloacele bănești.   ...     2.    În vederea întocmirii bilanțului pentru activitatea proprie, unitățile administrativ-teritoriale vor închide conturile de venituri realizate din activitatea de administrare a bugetului local (în calitate de creditor bugetar) prin înregistrarea 7xx=121.02, înainte de efectuarea operațiunilor de preluare a cheltuielilor și veniturilor realizate de instituțiile publice finanțate din bugetul local (inclusiv activitatea proprie).   ...      Cheltuielile ce se raportează în contul de rezultat patrimonial respectiv în conturile de execuție bugetară (pe coloana cheltuieli efective) sunt cele preluate de la instituțiile publice finanțate din bugetul local (inclusiv activitatea proprie) prin înregistrarea 6xx=5211.      
				 + 
			   Anexa 3 și Anexa 4        SITUAȚIA FLUXURILOR DE TREZORERIE     Situația Fluxurilor de trezorerie prezintă existența și mișcările de numerar aflate în conturile de disponibilități din trezoreria statului, bănci comerciale și casieria instituțiilor publice prezentate în următoarea structură:  –   Fluxuri de trezorerie din activitatea operațională, prezintă mișcările de numerar (încasări și plăți) rezultate din activitatea curentă. Fluxurile de trezorerie din activitatea operațională se corelează cu codurile din clasificația bugetară a veniturilor și cheltuielilor, altele decât cele menționate pentru activitatea de investiții și activitatea de finanțare.   ...     –   Fluxuri de trezorerie din activitatea de investiții, prezintă mișcările de numerar (încasări și plăți) rezultate din achizițiile ori vânzările de active fixe. Fluxurile de trezorerie din activitatea de finanțare se corelează cu clasificația bugetară astfel:   ...     –   încasările se corelează cu codul 39 "Venituri din valorificarea unor bunuri";   ...     –   plățile se corelează cu codurile 71 "Active nefinanciare" și 72 "Active financiare".   ...     –   Fluxuri de trezorerie din activitatea de finanțare, prezintă mișcările de numerar (încasări și plăți) rezultate din împrumuturi primite, rambursate, acordate, ori alte surse financiare. Fluxurile de trezorerie din activitatea de finanțare se corelează cu clasificația bugetară astfel:   ...     –   încasările se corelează cu codul 40 "Încasări din rambursarea împrumuturilor acordate" și codul 31 "Venituri din dobânzi" (numai pentru dobânzile încasate la împrumuturile acordate);   ...     –   plățile se corelează cu codurile 80 "Împrumuturi", 81 "Rambursări de credite" și 30 "Dobânzi".   ...      Formularul se întocmește distinct pentru conturile de disponibil deschise în trezoreria statului și pentru contul "Casa în lei" (cod 03), precum și pentru conturile de disponibil deschise la băncile comerciale în lei și valută și pentru contul "Casa în valută" (cod 04).   Formularul se completează cu informațiile privind încasările și plăți efectuate, preluate din rulajele fiecărui cont de numerar.   În formularul "Situația fluxurilor de trezorerie" (cod 03) coloanele se completează astfel:  –   Coloana 1 se completează cu totalul numerarului în lei aflat în casieria instituției și în conturile de disponibilități deschise la trezoreria statului;   ...     –   Coloana 2 se completează cu numerarul aflat în casieria instituției evidențiat în contul 5311 "Casa în lei".   ...     –   Coloana 3 și următoarele coloane care se introduc în funcție de necesități, se completează pentru fiecare cont de finanțare bugetară (ct. 7701, 7702, 7703, 7704 și 7705), respectiv pentru fiecare cont de disponibil deschis la trezoreria statului (560, 561, 562, 550 etc.).   ...      Conturile de finanțare bugetară nu se includ în totalul de la coloana 1. Soldul pentru aceste conturi se stabilește ca diferența între plăți efectuate și încasări (sume recuperate din finanțarea anului curent reprezentând reconstituirea creditelor bugetare) și reflectă totalul plăților nete de casă.   La rd. 15 se raportează plățile nete de casă, precum și soldul fiecărui cont de disponibil care trebuie să coincidă cu soldurile conturilor deschise în trezorerie.   În formularul întocmit pentru conturile de disponibil deschise la trezoreria statului rândul 15 "Numerar și echivalent de numerar la sfârșitul perioadei" se va detalia astfel: din care:  –   rd. 16 - depozite - cu suma disponibilităților constituite în depozite la trezoreria statului potrivit legii (din fondul de rulment, din disponibilul instituției publice finanțate integral din venituri proprii, etc.).   ...        Instituțiile publice au obligația să prezinte la unitățile de trezorerie a statului la care au deschise conturile, "Situația fluxurilor de trezorerie" (cod 03) pentru obținerea vizei privind exactitatea plăților de casă și a soldurilor conturilor de disponibilități, după caz, pentru asigurarea concordanței datelor din contabilitatea instituției publice cu cele din contabilitatea unităților de trezorerie a statului.   Datele înscrise în "Situația fluxurilor de trezorerie" trebuie să corespundă cu datele din evidența trezoreriei statului altfel, aceasta va restitui instituției publice respective pentru a introduce corecturile corespunzătoare.   Viza trezoreriei statului se acordă pentru datele înscrise pe rândurile 14, 15 și 16 coloana 3 și următoarele ce se vor înscrie de instituția publică.   În formularul "Situația fluxurilor de trezorerie" (cod 04) coloanele se completează astfel:  –   Coloana 1 se completează cu totalul echivalentului în lei a numerarului în valută aflat în casieria instituției și conturile de disponibilități în lei și în valută deschise la unitățile bancare.   ...     –   Coloana 2 se completează cu contravaloarea în lei a numerarului în valută aflat în casieria instituției.   ...     –   Coloana 3 și următoarele coloane care se introduc în funcție de necesități se completează pentru fiecare cont de disponibil deschis în lei și în valută la unitățile bancare.   ...      În formularul întocmit pentru conturile de disponibil deschise la bănci comerciale, rândul 15 "Numerar și echivalent de numerar la sfârșitul perioadei" se va detalia și se va completa astfel:  –   rd. 16 - depozite bancare - cu suma disponibilităților constituite în depozite la bănci comerciale în lei și în valută, potrivit legii;   ...     –   rd. 17 - disponibil la bănci în străinătate - cu disponibilitățile în valută aflate în conturi, la bănci în străinătate, potrivit legii, ale misiunilor în străinătate ale Ministerului Apărării Naționale , Ministerului Afacerilor Externe, etc;   ...     –   rd. 18 - cu diferențele din reevaluarea disponibilităților în valută favorabile și nefavorabile, după caz, determinate la finele perioadei de raportare.   ...        CONTURILE DE EXECUȚIE BUGETARĂ     Conturile de execuție bugetară prezintă toate operațiunile efectuate în exercițiul financiar curent, respectiv încasările realizate și plățile efectuate, în structura în care a fost aprobat bugetul, precum și alte informații necesare unei bune administrări a bugetului astfel:  a)    informații privind veniturile:  –   prevederi bugetare inițiale, prevederi bugetare trimestriale/definitive   ...     –   drepturi constatate, total, din care: - ani precedenți  –   anul curent   ...        ...     –   încasări realizate   ...     –   stingeri pe alte căi decât încasări   ...     –   drepturi constatate de încasat   ...      ...     b)    informații privind cheltuielile:  –   credite bugetare inițiale, credite bugetare trimestriale/definitive   ...     –   angajamente bugetare   ...     –   angajamente legale   ...     –   plăți efectuate   ...     –   angajamente legale de plătit   ...     –   cheltuieli efective (costuri, consumuri sau utilizări de resurse).   ...      ...     c)    informații privind rezultatul execuției bugetare (încasări realizate minus plăți efectuate).   ...    NOTĂ: La trimestrele I-III, în conturile de execuție bugetară, coloanele 1 și 2 se vor completa cu:  a)    la venituri: - prevederi bugetare aprobate la finele perioadei de raportare;  –   prevederi bugetare trimestriale cumulate;   ...      ...     b)    la cheltuieli: - credite bugetare aprobate la finele perioadei de raportare;  –   credite bugetare trimestriale cumulate.   ...      ...          Pentru intocmirea Conturilor de execuție bugetară ale instituțiilor publice se fac următoarele precizări: Conturile de execuție bugetară se întocmesc pe baza datelor preluate din rulajele debitoare și creditoare ale conturilor de finanțare bugetară și de disponibil, care trebuie să corespundă cu cele din conturile deschise în trezorerie sau la bănci, după caz.  1.    La instituțiile publice finanțate din bugetul de stat, plățile se preiau din soldul creditor al contului 7701 "Finanțarea de la bugetul de stat" - reprezentând plăți nete de casă, pe structura bugetului aprobat. Informațiile trebuie să corespundă cu cele din contul de trezorerie 23 "Cheltuielile bugetului de stat; Ministerul Finanțelor Publice raportează veniturile încasate la bugetul de stat pe baza datelor din contul 520 "Disponibil al bugetului de stat pe structura bugetului aprobat. Informațiile trebuie să corespundă cu cele din contul de trezorerie 20 "Veniturile bugetului de stat".     ...     2.    La unitățile administrațiv-teritoriale veniturile încasate se preiau din contul 5211 "Disponibil al bugetului local", pe structura bugetului aprobat. Informațiile trebuie să corespundă cu cele din contul de trezorerie 21 "Veniturile bugetelor locale". La instituțiile publice finanțate din bugetul local, plățile se preiau din soldul creditor al contului 7702 "Finanțarea de la bugetele locale" - reprezentând plăți nete de casă, pe structura bugetului aprobat. Informațiile trebuie să corespundă cu cele din contul de trezorerie 24 "Cheltuielile bugetelor locale";     ...     3.    La instituțiile publice finanțate integral din bugetul asigurărilor sociale de stat, veniturile încasate se preiau din contul 5251 "Disponibil al bugetului asigurărilor sociale de stat, pe structura bugetului aprobat. Informațiile trebuie să corespundă cu cele din contul de trezorerie 22 "Veniturile bugetului asigurărilor sociale de stat". Din soldul creditor al contului 7703 "Finanțarea de la bugetul asigurărilor sociale de stat - se preiau plățile nete de casă, pe structura bugetului aprobat. Informațiile trebuie să corespundă cu cele din contul de trezorerie 25 "Cheltuielile bugetului asigurărilor sociale de stat";     ...     4.    La instituțiile publice finanțate integral din bugetul Fondului național unic de asigurări sociale de sănătate, veniturile încasate se preiau din contul 5711 "Disponibil din veniturile curente ale Fondului național unic de asigurări sociale de sănătate", pe structura bugetului aprobat. Informațiile trebuie să corespundă cu cele din contul de trezorerie 26 "Veniturile bugetului Fondului național unic de asigurări sociale de sănătate". Din soldul creditor al contului 7705 "Finanțarea din bugetul Fondului național unic de asigurări sociale de sănătate" - se preiau plățile nete de casă, pe structura bugetului aprobat. Informațiile trebuie să corespundă cu cele din contul de trezorerie 27 "Cheltuielile bugetului Fondului național unic de asigurări sociale de sănătate";     ...     5.    La instituțiile publice finanțate integral din bugetul asigurărilor pentru șomaj, veniturile încasate se preiau din contul 5741 "Disponibil din veniturile curente ale bugetului asigurărilor pentru șomaj", pe structura bugetului aprobat. Informațiile trebuie să corespundă cu cele din contul de trezorerie 28 "Veniturile bugetului asigurărilor pentru șomaj". Din rulajul creditor al contului 7704 "Finanțarea din bugetul asigurărilor pentru șomaj" - se preiau plățile nete de casă, pe structura bugetului aprobat. Informațiile trebuie să corespundă cu cele din contul de trezorerie 29 "Cheltuielile bugetului asigurărilor pentru șomaj".     ...     6.    La instituțiile publice finanțate integral din venituri proprii, contul de execuție se întocmește pe baza datelor preluate din contul 560 "Disponibil al instituțiilor publice finanțate din venituri proprii", pe structura bugetului aprobat. Informațiile trebuie să corespundă cu cele din conturile deschise în trezorerie.   ...     7.    La instituțiile publice finanțate din venituri proprii și subvenții, contul de execuție se întocmește pe baza datelor preluate din contul 561 "Disponibil al instituțiilor publice finanțate din venituri proprii și subvenții", pe structura bugetului aprobat. Informațiile trebuie să corespundă cu cele din conturile deschise în trezorerie.   ...     8.    Pentru activitățile finanțate din venituri proprii, contul de execuție se întocmește pe baza datelor preluate din contul 562 "Disponibil al activităților finanțate din venituri proprii", pe structura bugetului aprobat. Informațiile trebuie să corespundă cu cele din conturile deschise în trezorerie.   ...     9.    Pentru alte surse de finanțare ca de exemplu: fonduri externe nerambursabile, indiferent dacă sunt derulate prin conturi de disponibil ale instituției sau ale agențiilor de implementare, credite externe și credite interne, indiferent dacă plățile se efectuează din conturi de disponibil sau de împrumut, venituri evidențiate în afara bugetelor locale, etc., contul de execuție se întocmește pe baza datelor preluate din conturile de disponibil, care trebuie să corespundă cu cele din conturile deschise în trezorerie sau bănci comerciale.   ...     10.    Cu privire la raportarea informațiilor privind drepturile constatate se vor avea în vedere următoarele:  –   preluarea datelor din soldurile din anii precedenți și rulajele curente ale conturilor de creanțe purtătoare de venituri ale bugetului general consolidat (ct. 463, 464, 411, 461, etc.,) după caz;   ...     –   pentru veniturile încasate fără evidențierea anticipată a drepturilor constatate (fără debit), urmare nedeclarării și neînregistrării în contabilitate a creanțelor potrivit legii, coloana de drepturi constatate (total și an curent) se completează cu sume la nivelul încasărilor realizate; coloana se completează astfel și pentru sumele încasate necuvenit, care urmează a fi restituite;   ...     –   stingerea debitelor pe alte căi decât încasarea, are în vedere anularea sau prescripția, conversia în acțiuni, etc., precum și diminuarea încasărilor urmare restituirii sumelor încasate necuvenit și alte diminuări de disponibilități în condițiile legii;   ...     –   drepturile constatate de încasat se determină ca diferență între totalul drepturilor încasate și drepturile stinse și trebuie să corespundă cu soldurile conturilor de creanțe de la sfârșitul perioadei de raportare.   ...      ...        Instituțiile publice întocmesc următoarele conturi de execuție și situații:  1.    Anexa 5 "Contul de execuție a bugetului înstituției publice - Venituri" se întocmește de către instituțiile publice care au calitatea de creditori bugetari ai bugetului de stat, bugetului asigurărilor sociale de stat, bugetul asigurărilor pentru șomaj, bugetul Fondului național unic de asigurări sociale de sănătate, precum și instituțiile publice finanțate din fonduri externe nerambursabile și instituțiile publice finanțate integral sau parțial din venituri proprii/activități finanțate integral din venituri proprii (altele decât cele de subordonare locală) cu informații privind veniturile realizate potrivit bugetului aprobat (clasificația funcțională).   ...     2.    Anexa 6 "Contul de execuție a bugetului instituției publice - Cheltuieli" se întocmește de către instituțiile publice finanțate din bugetul de stat, bugetele locale, bugetul asigurărilor sociale de stat, bugetul asigurărilor pentru șomaj, bugetul Fondului național unic de asigurări sociale de sănătate, credite externe, credite interne, fonduri externe nerambursabile, venituri proprii/venituri proprii și subvenții (altele decât cele de subordonare locală) cu înformații privind cheltuielile realizate pe structura bugetului aprobat (clasificația funcțională). Detalierea cheltuielilor pe clasificația economică se realizează pe capitole, articole și alineate, în Anexa 7.     ...     3.    Anexa 7 "Contul de execuție a bugetului instituției publice - Cheltuieli" se intocmește de instituțiile publice indiferent de subordonare și sursa de finanțare a cheltuielilor pe structura bugetului aprobat, cu detaliere pe naturi de cheltuieli. Se întocmește distinct pe fiecare capitol de cheltuieli, pe articole și alineate (clasificația economică).   ...     4.    Anexa 8 "Contul de execuție a bugetului instituțiilor publice și activităților finanțate integral din venituri proprii (de subordonare locală)-Venituri" se întocmește de instituțiile publice și activitățile finanțate integral din venituri proprii, de subordonare locală, cu informații privind veniturile realizate, pe structura bugetului aprobat (clasificația funcțională).   ...     5.    Anexa 9 "Contul de execuție a bugetului instituțiilor publice finanțate din venituri proprii și subvenții (de subordonare locală) - Venituri" se întocmește de către instituțiile publice finanțate din venituri proprii și subvenții de la bugetul local, cu informații privind veniturile realizate și subvențiile primite de la bugetul local, pe structura bugetului aprobat (clasificația funcțională).   ...     6.    Anexa 10 "Contul de execuție a bugetului instituțiilor publice și activităților finanțate integral din venituri proprii (de subordonare locală) - Cheltuieli" se întocmește de către instituții publice și activități finanțate integral din venituri proprii, de subordonare locală, cu informații privind cheltuielile realizate, pe structura bugetului aprobat (clasificația funcțională). Detalierea cheltuielilor pe clasificația economică se realizează pe capitole, articole și alineate în Anexa 7.   ...     7.    Anexa 11 "Contul de execuție a bugetului instituțiilor publice finanțate din venituri proprii și subvenții (de subordonare locală) - Cheltuieli" se întocmește de către instituții publice și activități finanțate integral din venituri proprii, de subordonare locală, cu informații privind cheltuielile realizate, pe structura bugetului aprobat (clasificația funcțională). Detalierea cheltuielilor pe clasificația economica se realizează pe capitole, articole și, alineate în Anexa 7.   ...     8.    Anexa 12 "Contul de execuție a bugetului local - Venituri" se întocmește de către unitățile administrativ- teritoriale (comune, orașe, municipii, județe), creditori bugetari ai bugetelor locale, cu informații privind veniturile, pe structura bugetelor aprobate (clasificația funcțională).   ...     9.    Anexa 13 "Contul de execuție a bugetului local - Cheltuieli" se întocmește de către unitățile administrativ-teritoriale (comune, orașe, municipii, județe), și instituțiile subordonate finanțate din bugetul local cu informații privind cheltuielile, pe structura bugetelor aprobate (clasificația funcțională). Detalierea cheltuielilor pe clasificația economică se realizează pe capitole, articole și alineate, în Anexa 7.   ...     10.    Anexa 14a "Disponibil din mijloace cu destinație specială" se completează de către instituțiile publice de subordonare centrală.   ...     11.    Anexa 14b "Disponibil din mijloace cu destinație specială" se completează de către instituțiile publice de subordonare locală.   ...     12.    Anexa 15 "Contul de execuție a bugetului creditelor externe-Cheltuieli" se întocmește de unitățile administrativ-teritoriale și instituțiile subordonate care efectuează cheltuieli din credite externe pe structura bugetului aprobat (clasificația funcțională). Detalierea cheltuielilor pe clasificația economică se realizează pe capitole, articole și alineate în Anexa 7.   ...     13.    Anexa 16 "Contul de execuție a bugetului creditelor interne-Cheltuieli" se întocmește de unitățile administrativ-teritoriale și instituțiile subordonate care efectuează cheltuieli din credite interne pe structura bugetului aprobat (clasificația funcțională). Detalierea cheltuielilor pe clasificația economică se realizează pe capitole, articole și alineate în Anexa 7.   ...     14.    Anexa 17 "Contul de execuție a bugetului fondurilor externe nerambursabile - Venituri" se întocmește de unitățile administrativ-teritoriale și instituțiile subordonate cu informații privind veniturile realizate din fonduri externe nerambursabile, pe structura bugetului aprobat (clasificația funcțională).   ...     15.    Anexa 18 "Contul de execuție a bugetului fondurilor externe nerambursabile -Cheltuieli" se întocmește de unitățile administrativ-teritoriale și instituțiile subordonate cu informații privind cheltuielile efectuate din fonduri externe nerambursabile pe structura bugetului aprobat (clasificația funcțională). Detalierea cheltuielilor pe clasificația economică se realizează pe capitole, articole și alineate în Anexa 7.   ...     16.    Anexa 19 "Contul de execuție a veniturilor și cheltuielilor evidențiate în afara bugetului local -Venituri" se întocmește de unitățile administrativ-teritoriale și instituțiile subordonate cu informații privind veniturile realizate din operațiuni în afara bugetelor locale (taxe speciale, amortizare active fixe, fondul de rulment, etc.) pe structura bugetului aprobat (clasificația funcțională).   ...     17.    Anexa 20 "Contul de execuție a veniturilor și cheltuielilor evidențiate în afara bugetului local-Cheltuieli" se întocmește de unitățile administrativ-teritoriale și instituțiile subordonate cu informații privind cheltuielile efectuate din operațiuni în afara bugetelor locale (taxe speciale, amortizare active fixe, fondul de rulment, etc.) pe structura bugetului aprobat (clasificația funcțională). Detalierea cheltuielilor pe clasificația economică se realizează pe capitole, articole și alineate în Anexa 7.   ...     18.    Anexa 24 "Situația privind execuția veniturilor și cheltuielilor bugetelor locale pe unități administrativ-teritoriale" Nu se completează de către ordonatorii principali de credite ai bugetelor locale. Se obține ca rezultat al prelucrării automate a datelor la direcțiile generale ale finanțelor publice județene și a Municipiului București.     ...     19.    Anexa 30 "Plăți restante" se completează de către toate instituțiile publice indiferent de subordonare și modul de finanțare a cheltuielilor cu sumele reprezentând plăți restante din: bugetul de stat, bugetele locale, bugetul asigurărilor sociale de stat, bugetul asigurărilor pentru șomaj, bugetul Fondului național unic de asigurări sociale de sănătate, credite externe, credite interne, fonduri externe nerambursabile, ale instituțiilor publice finanțate integral sau parțial din venturi proprii/activități finanțate integral din venituri proprii. Se va completa un formular distinct pentru fiecare cod înscris în subsolul acestuia.   ...     20.    Anexa 31 "Situația acțiunilor deținute de instituțiile publice în numele statului român, la societăți comerciale, societăți/companii naționale precum și în capitalul unor organisme internaționale" se întocmește de către instituțiile publice care dețin în numele statului român acțiuni la societăți comerciale, societăți/companii naționale precum și în capitalul unor organisme internaționale. Se va raporta separat valoarea acțiunilor cotate și a celor necotate. La raportările trimestriale din cursul anului 2006 acțiunile se vor înscrie la valoarea contabilă (nominală) iar la finele exercițiului se vor raporta la valoarea de piață, valoare care se va determina pe baza unor reglementări speciale elaborate de Ministerul Finanțelor Publice.     ...     21.    Anexa 32 "Situația sumelor evidențiate în conturi în afara bilanțului rezultate din operațiuni ce decurg din administrarea veniturilor bugetului general consolidat" se întocmește de către creditorii bugetari (Ministerul Finanțelor Publice, Casa Națională de Pensii și Alte Drepturi de Asigurări Sociale, Agenția Națională pentru Ocuparea Forței de Muncă, Casa Națională de Asigurări de Sănătate) care, potrivit legii, gestionează veniturile bugetului de stat, bugetului asigurărilor sociale de stat, bugetului asigurărilor pentru șomaj, bugetului Fondului național unic de asigurări sociale de sănătate, în vederea raportării prin situațiile financiare a bunurilor sechestrate ca măsură asiguratorie dispusă prin procedură administrativă și ca modalitate de executare silită, a garanțiilor depuse de contribuabili pentru înlesnirile acordate, etc. Această anexă se completează cu soldurile conturilor în afara bilanțului specifice operațiunilor respective.     ...     22.    Anexa 33 "Situația unor indicatori referitori la protecția copilului și a persoanelor cu handicap" Se întocmește de unitățile administrativ-teritoriale.     ...     23.    - Anexa 40a "Situația activelor și datoriilor instituțiilor publice din administrația centrală" Se completează de ministere și celelalte organe de specialitate ale administrației publice centrale, alte autorități publice, instituții publice autonome și instituții publice de subordonare centrală, indiferent de sursa de finanțare a cheltuielilor.     ...     24.    - Anexa 40b "Situația activelor și datoriilor instituțiilor publice din administrația locală" Se completează de unitățile administrativ-teritoriale și instituțiile publice de subordonare locală, indiferent de sursa de finanțare a cheltuielilor.     ...     25.    - Anexa 40c "Situația activelor și datoriilor instituțiilor publice din domeniul asigurărilor sociale (de stat, șomaj, sănătate)" Se completează de instituții și autorități publice finanțate din bugetul asigurărilor sociale de stat, bugetul asigurărilor pentru șomaj, bugetul Fondului național unic de asigurări sociale de sănătate.     ...    NOTĂ: Indicatorii pentru care nu sunt nominalizate conturile contabile nu se completează de către instituțiile publice.   Situațiile 40a, 40b și 40c sunt necesare pentru furnizarea de către Banca Națională a României a indicatorilor privind conturile financiare trimestriale ale administrației publice la Uniunea Europeană.       NOTĂ: Conturile de execuție bugetară ale instituțiilor publice de subordonare centrală trebuie să fie însoțite de liste cu instituțiile care au fost incluse în aceste anexe.       ALTE ANEXE LA SITUAȚIILE FINANCIARE: POLITICI    CONTABILE ȘI NOTE EXPLICATIVE      
				 + 
			   POLITICI CONTABILE      Conducerea fiecărei instituții publice trebuie să stabilească un set de proceduri pentru toate operațiunile derulate, pornind de la întocmirea documentelor justificative până la întocmirea situației financiare trimestriale și anuale.   Aceste proceduri trebuie elaborate de către specialiști în domeniul economic și tehnic, cunoscători ai specificului activității desfășurate și ai strategiei adoptate de instituție.   La elaborarea politicilor contabile trebuie respectate principiile de bază ale contabilității de angajamente.   Politicile contabile trebuie elaborate astfel încât să se asigure furnizarea, prin situațiile financiare, a unor informații care să fie relevante pentru nevoile utilizatorilor în luarea deciziilor economice și credibile, în sensul că reprezintă fidel rezultatul patrimonial și poziția financiară a instituției publice, sunt neutre, sunt prudente, sunt complete sub toate aspectele semnificative.   Modificările politicilor contabile sunt permise doar dacă sunt cerute de lege sau au ca rezultat informații mai relevante sau mai credibile referitoare la operațiunile instituției publice. Acest lucru trebuie menționat în notele explicative.      
				 + 
			   NOTE EXPLICATIVE      Notele explicative la situațiile financiare conțin informații referitoare la metodele de evaluare a activelor, precum și orice informații suplimentare care sunt relevante pentru necesitățile utilizatorilor în ceea ce privește poziția financiară și rezultatele obținute.   Notele explicative se prezintă sistematic. Pentru fiecare element semnificativ din bilanț trebuie să existe informații în notele explicative. Notele explicative la situațiile financiare trebuie să includă cel puțin informațiile cerute cu privire la posturile importante din bilanțul contabil. Se va menționa totodată dacă situațiile financiare au fost întocmite în conformitate cu prevederile  Legii contabilității nr. 82/1991  republicată, cu modificările și completările ulterioare, precum și cu prevederile cuprinse în alte reglementări.   Referitor la active fixe corporale, notele explicative trebuie să prezinte, pentru fiecare grupă de active corporale, următoarele informații:  a)    valorile corespunzătoare care privesc acest element, la începutul și la încheierea exercițiului financiar; și   ...     b)    mișcările privind acest element, ocazionate de:  –   modificările valorii în cursul exercițiului financiar;   ...     –   intrări de active în cursul exercițiului financiar;   ...     –   ieșiri de active în timpul exercițiului financiar respectiv;   ...     –   transferurile de active către și din acel element, efectuate în timpul exercițiului financiar.   ...      ...      La finele anului se va întocmi o anexă cu indicatori specifici, în structura stabilită de Ministerul Finanțelor Publice.   Referitor la stocuri, notele explicative prezintă structura stocurilor existente, metodele de evaluare la intrarea și ieșirea din gestiune, precum și metodele de evidență a stocurilor, costul de achiziție sau costul de producție al stocurilor evidențiate în bilanț.   Dacă în situații excepționale, se decide să se schimbe metoda de evaluare și de evidența pentru un anumit element de stocuri, trebuie prezentate următoarele informații:  –   motivul schimbării metodei;   ...     –   efectul financiar asupra rezultatului exercițiului.   ...      Referitor la creanțe, notele explicative trebuie să prezinte suma totală a creanțelor, valoarea creanțelor în valută, valoarea creanțelor care devin scadente după mai mult de un an de la data încheierii exercițiului financiar, suma probabilă a creanțelor care nu vor mai fi încasate, etc.   Referitor la datorii, notele explicative trebuie să prezinte valoarea totală a datoriilor, valoarea datoriilor în valută, a datoriilor care au termen de plată după cinci ani de la data încheierii exercițiului financiar, valoarea plăților restante și cauzele care le-au determinat, etc.   Referitor la execuția bugetelor de venituri și cheltuieli notele explicative trebuie să cuprindă:  a)    pentru venituri: analiza prevederilor bugetare, drepturilor constatate, stingerilor de debite pe diverse căi, drepturilor constatate de încasat;   ...     b)    pentru cheltuieli: analiza creditelor bugetare, angajamentelor bugetare și legale, plăților efectuate și angajamentelor legale de plătit.   ...         
				 + 
			   CORELAȚII ÎN CADRUL FORMULARELOR      BILANȚ (Cod 01) Rd. 07 col. 1 și 2 = Rd. 01 la 06 col. 1 și 2   Rd. 09 col. 1 și 2 = Rd. 10+11+12 col. 1 și 2   Rd. 14 col. 1 și 2 = Rd. 15+17 col. 1 și 2.   Rd. 20 col. 1 și 2 = Rd. 08+09+13+14+19 col. 1 și 2   Rd. 21 col. 1 și 2 = Rd. 07+20 col. 1 și 2   Rd. 27 col. 1 și 2 = Rd. 24+25+26 col 1 și 2   Rd. 28 col. 1 și 2 = Rd. 29+30+31 col 1 și 2   Rd. 38 col. 1 și 2 = Rd. 28+32+33+34+35+36+37 col. 1 și 2   Rd. 39 col. 1 și 2 = Rd. 27+38 col. 1 și 2   Rd. 40 col. 1 și 2 = Rd. 21-39 = Rd. 47 col. 1 și 2   Rd. 47 col. 1 și 2 = Rd. 42+43-44+45-46 col. 1 și 2     CONTUL DE REZULTAT PATRIMONIAL (Cod. 02) Rd. 06 col. 2 = Rd. 02 la 05 col. 2   Rd. 13 col. 2 = Rd. 08 la 12 col. 2   Rd. 15 col. 2 = Rd. 06-13 col. 2   Rd. 16 col. 2 = Rd. 13-06 col. 2   Rd. 20 col. 2 = Rd. 17-18 col. 2   Rd. 21 col. 2 = Rd. 18-17 col. 2   Rd. 23 col. 2 = Rd. 15+20-16-21 col. 2   Rd. 24 col. 2 = Rd. 16+21-15-20 col. 2   Rd. 28 col. 2 = Rd. 25-26 col. 2   Rd. 29 col. 2 = Rd. 26-25 col. 2   Rd. 31 col. 2 = Rd. 23+28-24-29 col. 2   Rd. 32 col. 2 = Rd. 24+29-23-28 col. 2     SITUAȚIA FLUXURILOR DE TREZORERIE (Cod 03/04) Rd. 04 = Rd. 02-03 col. 1, 2, 3 ....n   Rd. 08 = Rd. 06'ad07 col. 1, 2, 3 ....n   Rd. 12 = Rd. 10-11 col. 1,2,3 ....n   Rd. 13 = Rd. 04+08+12   Rd. 15 = Rd. 13+14   Col. 1 (TOTAL)= col. 2+3+4+5+....n   Conturile de finanțare bugetară nu se includ în totalul de la coloana 1. Soldul pentru aceste conturi se stabilește ca diferență între plăți, efectuate și încasări (sume recuperate din finanțarea anului curent reprezentând reconstituirea creditelor bugetare) și reflecta totalul plăților nete de casă.     CORELAȚII ÎNTRE FORMULARE  –   Rd. 45 col. 2 din formularul BILANȚ (Cod 01) = Rd. 31 col. 2 din formularul CONTUL DE REZULTAT PATRIMONIAL (Cod.02);   ...     –   Rd. 46 col. 2 din formularul BILANȚ (Cod 01) = Rd. 32 col. 2 din formularul CONTUL DE REZULTAT PATRIMONIAL (Cod.02);   ...     –   Rd. 15 col. 1 (mai puțin alte valori, avansuri de trezorerie, sume în curs de decontare și casa în valută) din formularul BILANȚ (Cod 01) = Rd. 14 col. 1 Total din formularul SITUAȚIA FLUXURILOR DE TREZORERIE (Cod 03);   ...     –   Rd. 15 col. 2 (mai puțin alte valori, avansuri de trezorerie, sume în curs de decontare și casa în valută) din formularul BILANȚ (Cod 01) = Rd. 15 col. 1 Total (mai puțin finanțarea bugetară) din formularul SITUAȚIA FLUXURILOR DE TREZORERIE (Cod 03);   ...     –   Rd. 16 col. 2 din formularul BILANȚ (Cod 01) = Rd. 16 col. 1 Total din formularul SITUAȚIA FLUXURILOR DE TREZORERIE (Cod 03);   ...     –   Rd. 17 col. 1 (mai puțin sume în curs de decontare și cecuri de încasat) din formularul BILANȚ (Cod 01) = Rd. 14 col. 1 Total din formularul SITUAȚIA FLUXURILOR DE TREZORERIE (Cod 04);   ...     –   Rd. 17 col. 2 (mai puțin sume în curs de decontare și cecuri de încasat) din formularul BILANȚ (Cod 01) = Rd. 15 col. 1 Total din formularul SITUAȚIA FLUXURILOR DE TREZORERIE (Cod 04);   ...     –   Rd. 18 col. 2 din formularul (Cod 01) = Rd. 16 col. 1 Total dm formularul SITUAȚIA FLUXURILOR DE TREZORERIE (Cod 04);   ...            ...       
				 + 
			  Anexa 1         BILANT    la data de .............       cod 01  -lei-    NR. CRT.  DENUMIREA INDICATORILOR  Cod rând  Sold la începutul anului  Sold la sfârșitul perioadei    A  B  C  1  2    A.  ACTIVE        ACTIVE NECURENTE       1.   Active fixe necorporale   (ct.203+205+206+208+233-280-290-293*)    01      2.   Instalații tehnice, mijloace de transport, animale, plantatii, mobilier, aparatura birotica si alte active corporale   (ct.213+214+231-281-291-293*)    02      3.  Terenuri si clădiri (ct.211 +212+231 -281 -291 -293*)  03      4.   Alte active nefinanciare   (ct.215)    04      5,   Active financiare necurente (investitii pe termen lung) peste un an   (ct.260+265+267-296)    05      6.  Creanțe necurente - sume ce urmeaza a fi încasate după o perioada mai mare de un an (ct.4112+4612 -4912 - 4962)  06      7.  TOTAL ACTIVE NECURENTE (rd.01+02+03+04+05+06)  07       ACTIVE CURENTE       1.   Stocuri   (ct.301 +302+303+304+305+307+309+331+332+341+345+346+347+349+351+354+356+357+358+ 359+361+371+381+/-348+/-378-391-392-393-394-395-396-397-398)    08      2.  Creanțe curente - sume ce urmeaza a fi încasate intr-o perioada mai mica de un an-Total (rd.10+11+12), din care:  09        Creanțe din operațiuni comerciale si avansuri   (ct.232+234+409+4111+4118+413+418+425+4282+ 4611 + 473 **+481 +482+483 -4911-4961+5187)    10        Creanțe bugetare   (ct.431 **+437**+4424+4428**+444**+446**+4482+463+464+465+4664+4665+4681+4682+4684+4687+469-497)    11        Creanțe din operațiuni cu Comunitatea Europeana   (ct.4501+4511+4531+4541+4551+456+457+458)    12      3.  Investiții pe termen scurt (ct.505-595)  13      4.  Conturi Ia trezorerie si banei (rd.15+17) din care:  14        Conturi la trezorerie, casa, alte valori, avansuri de trezorerie   (ct.510^5121+5125+5131+5141+5151+5153+5161+5171+520+5211+5212+5221+5222+523+524+5251+5252+5253+526+527+528+5291+5292+5299+531+532+542+550+551+552+553+554+555+556+557+558+5601+5602+561+562 +5711+5712+5713+5714 +5741+5742+5743+5744)    15       din care: depozite (ct. 5153+5222+5602+5714+5744)  16        Conturi la banei comerciale   (ct.5112+5121+5124+5125+5131+5132+5141+5142+5151+5152+5153+5161+5162+5172+5314+5411+5412+550+558+560)    17       din care: depozite (ct. 5153)  18      5.   Cheltuieli in avans (ct. 471 )   TOTAL ACTIVE CURENTE (rd.08+09+13+14+19)     19   20         TOTAL ACTIVE (rd.07+20)  21      B.  DATORII  22       DATORII NECURENTE- sume ce trebuie plătite intr-o perioada mai mare de un an  23      1.  Sume necurente de plata (ct.4042+269+4622+509)  24      2.   Imprumuturi pe termen lung   (ct. 1612+1622+1632+1642+1652+166+1672+168-169)    25      3.  Provizioane (cont 151)  26       TOTAL DATORII NECURENTE (rd.24+25+26)  27      1.  DATORII CURENTE - sume ce trebuie plătite intr-o perioada de pana la un an -Total (rd.29+30+31), din care:  28        Datorii comerciale si avansuri   (ct.401+403+4041+405+408+419+4621+473+481 +482+483+269)    29        Datorii către bugete   (ct.440+441+4423+4428+444+446+4481+4671+4672+4673+4674+4675)    30       Datorii către Comunitatea Europeana (ct.4502+4512+452+4532+4542+4552)  31      2.   Imprumuturi pe termen scurt- sume ce trebuie plătite intr-o perioada de pana la un an   (ct.5186+5191+5192+5194+5195+5196+5197+5198)    32      3.   Imprumuturi pe termen lung - sume ce trebuie plătite in cursul exercițiului curent   (ct.1611 + 1621 + 1631 + 1641 + 1651 + 1671 +168-169)    33      4.  Salariile angajatilor si contribuțiile aferente (ct.421 +423+426+427+4281 +431+437+438)  34      5.   Alte drepturi cuvenite altor categorii de persoane (pensii, indemnizații de șomaj, burse)   (ct.422+424+429)    35      6.  Venituri in avans (ct.472)  36      7.  Provizioane (ct. 151)  37       TOTAL DATORII CURENTE (rd.28+32+33+34+35+36+37)  38       TOTAL DATORII (rd.27+38)  39        ACTIVE NETE = TOTAL ACTIVE - TOTAL DATORII = CAPITALURI PROPRII   (rd.40 = rd.21-39 = rd.47)    40      C.  CAPITALURI PROPRII  41      1.  Rezerve, fonduri (ct. 100+101+102+103+104+105+106+131+ 132+133+134+135+136+137+139)  42      2.  Rezultatul reportat (ct. 117- sold creditor)  43      3.   Rezultatul reportat   (ct. 117- sold debitor)    44      4.  Rezultatul patrimonial al exercițiului (ct. 121 - sold creditor)  45      5.  Rezultatul patrimonial al exercițiului (ct.121- sold debitor)  46       TOTAL CAPITALURI PROPRII (rd.42+43-44+ 45- 46)  47         Conducatorul instituției     Conducatorul compartimentului financiar-contabil           
				 + 
			  Anexa 2         CONTUL DE REZULTAT PATRIMONIAL    la data de ........        cod 02     - lei -       Nr. crt.     DENUMIREA INDICATORULUI     Cod rând     An precedent     An curent       A     B     C     1     2       I.     VENITURI OPERAȚIONALE     01                 1.     Venituri din impozite, taxe, contribuții de asigurări si alte venituri ale bugetelor   (ct.730+731+732+733+734+735+736+739+745+746+750+751)     02                 2.     Venituri din activitati economice   (ct.701+702+703+704+705+706+707+708 +/- 709)     03                 3.     Finanțări, subvenții, transferuri, alocatii bugetare cu destinație speciala   (ct.770+771+772+773+774+776+778+779)     04                 4.     Alte venituri operaționale   (ct.714+719+721+722+781)     05                      TOTAL VENITURI OPERAȚIONALE (rd.02+03+04+05)     06                 II.     CHELTUIELI OPERAȚIONALE     07                 1.     Salariile si contribuțiile sociale aferente angajatilor   (ct.641 +642+645+646+647)     08                 2.     Subvenții si transferuri   (ct670+671+672+673+674+676+677+679)     09                 3.     Stocuri, consumabile, lucrări si servicii executate de terti   (ct. 601 +602+603+606+607+608+609+610+611+612+613+ 614+622+623+624+626+627+628+629)     10                 4.     Cheltuieli de capital, amortizări si provizioane   (ct.681+682+689)     11                 5.     Alte cheltuieli operaționale (ct.635+654+658)     12                      TOTAL CHELTUIELI OPERAȚIONALE (rd.08+09+10+11+12)     13                 III.     REZULTATUL DIN ACTIVITATEA OPERAȚIONALA     14                      - EXCEDENT (rd.06- rd.13)     15                      -DEFICIT(rd.13-rd.06)     16                 IV.     VENITURI FINANCIARE   (ct.763+764+765+766+767+768+769+786)     17                 V.     CHELTUIELI FINANCIARE   (ct.663+664+665+666+667+668+669+686)     18                 VI.     REZULTATUL DIN ACTIVITATEA FINANCIARA     19                      - EXCEDENT (rd.17-rd.18)     20                      -DEFICIT (rd.18- rd.17)     21                 VII.     REZULTATUL DIN ACTIVITATEA CURENTA     22                      - EXCEDENT (rd.15+20-16-21)     23                      -DEFICIT (rd.16+21-15-20)     24                 VIII.     VENITURI EXTRAORDINARE (ct.790+791)     25                 IX.     CHELTUIELI EXTRAORDINARE (ct.690+691)     26                 X.     REZULTATUL DIN ACTIVITATEA EXTRAORDINARA     27                      - EXCEDENT (rd.25-rd.26)     28                      - DEFICIT (rd.26-rd.25)     29                 XI.     REZULTATUL PATRIMONIAL AL EXERCIȚIULUI     30                      - EXCEDENT (rd. 23+28-24-29)     31                      - DEFICIT (rd. 24+29-23-28)     32                   Conducatorul instituției     Conducatorul compartimentului financiar-contabil           
				 + 
			  Anexa 3         SITUAȚIA FLUXURILOR DE TREZORERIE    la data de ........        cod 03                    - lei -       DENUMIREA INDICATORULUI      Cod rând           A      B      1      2      3        I. NUMERAR DIN ACTIVITATEA OPERAȚIONALĂ      01           1. Încasări      02           2. Plați      03           3. Numerar net din activitatea operaționala (rd. 02-rd.03)      04           II. NUMERAR DIN ACTIVITATEA DE INVESTIȚII      05           1. Încasări      06           2. Plati      07           3. Numerar net din activitatea de investiții (rd 06-07)      08           III.NUMERAR DIN ACTIVITATEA DE FINANȚARE      09           1. Încasări      10           2. Plați      11           3. Numerar net din activitatea de finanțare (rd.10-rd.11)      12           IV. CREȘTEREA (DESCREȘTEREA) NETA DE NUMERAR ȘI ECHIVALENT DE NUMERAR (rd.04+rd.08+rd.12)      13           V. NUMERAR ȘI ECHIVALENT DE NUMERAR LA ÎNCEPUTUL ANULUI      14           VI. NUMERAR ȘI ECHIVALENT DE NUMERAR LA SFÂRȘITUL PERIOADEI (rd.13+rd.14), din care:      15           Depozite      16             Conducatorul institutiei     Conducatorul compartimentului financiar-contabil     Viza trezorerie           
				 + 
			  Anexa 4         SITUAȚIA FLUXURILOR DE TREZORERIE    la data de ......        cod 04                    - lei -       DENUMIREA INDICATORULUI      Cod rând           A      B      1      2      3        I. NUMERAR DIN ACTIVITATEA OPERAȚIONALĂ      01           1. Încasări      02           2. Plați      03           3. Numerar net din activitatea operaționala (rd. 02- rd.03)      04           II. NUMERAR DIN ACTIVITATEA DE INVESTIȚII      05           1. Încasări      06           2. Plați.      07           3. Numerar net din activitatea de investiții (rd.06-07)      08           III. NUMERAR DIN ACTIVITATEA DE FINANȚARE      09           1. Încasări      10           2. Plati      11           3. Numerar net din activitatea de finanțare (rd.10-rd.11)      12           IV. CREȘTEREA (DESCREȘTEREA) NETA DE NUMERAR ȘI ECHIVALENT DE NUMERAR (rd.04+rd.08+rd.12)      13           V. NUMERAR ȘI ECHIVALENT DE NUMERAR LA ÎNCEPUTUL PERIOADEI      14           VI. NUMERAR ȘI ECHIVALENT DE NUMERAR LA SFÂRȘITUL ANULUI (rd.13+rd.l4), din care:      15           1. Depozite      16           2. Disponibilitati la bănci în străinătate      17           3. Diferente din reevaluare      18             Conducatorul instituției     Conducatorul compartimentului financiar-contabil           
				 + 
			  Anexa 5         CONTUL DE EXECUȚIE    A BUGETULUI INSTITUȚIEI PUBLICE - VENITURI    la data de ...............................        cod 20          - lei -       Denumirea indicatorilor*)     Cod     Prevederi bugetare inițiale     Prevederi bugetare trimestriale /definitive     Drepturi constatate     Incasari realizate     Stingeri pe alte cai decât incasari     Drepturi constatate de incasat       Total, din care:     din anii precedenti     din anul curent       A     B     1     2     3=4+5     4     5     6     7     8=3-6-7                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                          *) Se înscriu denumirea și simbolul capitolelor și subcapitolelor din bugetul aprobat pe structura clasificației funcționale -bugetul de stat, bugetul asigurărilor sociale de stat, bugetul asigurărilor pentru șomaj, bugetul Fondului național unic de asigurări sociale de sănătate, fonduri externe nerambursabile și instituții publice finanțate integral sau parțial din venituri proprii/activități finanțate integral din venituri proprii (altele decât cele de subordonare locala).      Conducatorul instituției     Conducatorul compartimentului financiar-contabil           
				 + 
			  Anexa 6         CONTUL DE EXECUȚIE    A BUGETULUI INSTITUȚIEI PUBLICE - CHELTUIELI    la data de .............................        cod 21     -lei-       Denumirea indicatorilor*)     Cod     Credite bugetare     Angajamente bugetare     Angajamente legale     Plati efectuate     Angajamente legale de plătit     Cheltuieli efective       inițiale     trimestriale/ definitive       A     B     1     2     3     4     5     6=4-5     7                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                         *) Se înscriu denumirea și simbolul capitolelor și subcapitolelor din bugetul aprobat pe structura clasificației funcționale-bugetul de stat, bugetele locale, bugetul asigurărilor sociale de stat, bugetul asigurărilor pentru șomaj, bugetul Fondului național unic de asigurări sociale de sănătate, credite externe, credite interne, fonduri externe nerambursabile și venituri proprii/venituri proprii și subventii-(altele decât cele de subordonare locala).       Notă: Se detaliază pe clasificatia economica (Anexa 7)     Conducatorul instituției  Conducatorul compartimentului financiar-contabil         
				 + 
			  Anexa 7         CONTUL DE EXECUȚIE    A BUGETULUI INSTITUTIILOR PUBLICE - Cheltuieli    la data de ........................        Cod 21 Capitol ............... Subcapitol ...............     -lei-       DENUMIREA INDICATORILOR*)     Cod indicator     Credite bugetare     Angajamente bugetare     Angajamente legate     Plati efectuate     Angajamente legate de plătit     Cheltuieli efective       inițiale     trimestriale/ definitive       A     B     1     2     3     4     5     6=4-5     7       TOTAL CHELTUIELI (01+70+79)                                               CHELTUIELI CURENTE (10+20+30+40+50+51+55+57+59)     01                                          TITLUL I CHELTUIELI DE PERSONAL (cod 10.01+10.02+10.03)     10                                          Cheltuieli salariate in bani (cod 10.01.01 la 10.01.30)     10.01                                          Salarii de baza     10.01.01                                          Salarii de merit     10.01.02                                          Indemnizație de conducere     10.01.03                                          Spor de vechime     10.01.04                                          Sporuri pentru condiții de munca     10.01.05                                          Alte sporuri     10.01.06                                          Ore suplimentare     10.01.07                                          Fond de premii     10.01.08                                          Prima de vacanta     10.01.09                                          Fond pentru posturi ocupate prin cumul     10.01.10                                          Fond aferent platii cu ora     10.01.11                                          Indemnizații plătite unor persoane din afara unitatii     10.01.12                                          Indemnizații de delegare     10.01.13                                          Indemnizații de detașare     10.01.14                                          Alocatii pentru transportul la si de la locul de munca     10.01.15                                          Alocatii pentru locuințe     10.01.16                                          Alte drepturi salariate in bani     10.01.30                                          Cheltuieli salariate in natura (cod 10.02.01 la 10.02.30)     10.02                                          Tichete de masa     10.02.01                                          Norme de hrana     10.02.02                                          Uniforme si echipament obligatoriu     10.02.03                                          Locuința de serviciu folosita de salariat si familia sa     10.02.04                                          Transportul la si de la locul de munca     10.02.05                                          Alte drepturi salariate in natura     10.02.30                                          Contribuții (cod 10.03.01 la 10.03.06)     10.03                                          Contribuții de asigurări sociale de stat     10.03.01                                          Contribuții de asigurări de șomaj     10.03.02                                          Contribuții de asigurări sociale de sanatate     10.03.03                                          Contribuții de asigurări pentru accidente de munca si boli profesionale     10.03.04                                          Prime de asigurare viata plătite de angajator pentru angajati     10.03.05                                          Contribuții pentru concedii si indemnizații     10.03.06                                          TITLUL II BUNURI SI SERVICII (cod 20.01 la 20.30)     20                                          Bunuri si servicii (cod 20.01.01 la 20.01.30)     20.01                                          Furnituri de birou     20.01.01                                          Materiale pentru curățenie     20.01.02                                          Încălzit, Iluminat si forța motrica     20.01.03                                          Apa, canal si salubritate     20.01.04                                          Carburanți si lubrifianti     20.01.05                                          Piese de schimb     20.01.06                                          Transport     20.01.07                                          Posta, telecomunicații, radio, tv, internet     20.01.08                                          Materiale si prestări de servicii cu caracter funcțional     20.01.09                                          Alte bunuri si servicii pentru întreținere si funcționare     20.01.30                                          Reparatii curente     20.02                                          Hrana (cod 20.03.01+20.03.02)     20.03                                          Hrana pentru oameni     20.03.01                                          Hrana pentru animale     20.03.02                                          Medicamente si materiale sanitare (cod 20.04.01 la 20.04.04)     20.04                                          Medicamente     20.04.01                                          Materiale sanitare     20.04.02                                          Reactivi     20.04.03                                          Dezinfectanti     20.04.04                                          Bunuri de natura obiectelor de inventar (cod 20.05.01 la 20.05.30)     20.05                                          Uniforme si echipament     20.05.01                                          Lenjerie si accesorii de pat     20.05.03                                          Alte obiecte de inventar     20.05.30                                          Deplasări, detasari, transferări (cod 20.06.01+20.06.02)     20.06                                          Deplasări interne, detașări, transferări     20.06.01                                          Deplasari în străinătate     20.06.02                                          Materiale de laborator     20.09                                          Cercetare-dezvoltare     20.10                                          Carti, publicatii si materiale documentare     20.11                                          Consultanta si expertiza     20.12                                          Pregătire profesionala     20.13                                          Protecția muncii     20.14                                          Muniție, furnituri si armament de natura activelor fixe pentru armată     20.15                                          Studii si cercetări     20.16                                          Plati pentru finanțarea patrimoniului genetic al animalelor     20.18                                          Contribuții ale administrației publice locale la realizarea unor lucrări și servicii de interes public local, in baza unor convenții sau contracte de asociere     20.19                                          Reabilitare infrastructura program inundatii pentru autoritati publice locale     20.20                                          Meteorologie     20.21                                          Finanțarea acțiunilor din domeniul apelor     20.22                                          Prevenirea si combaterea inundațiilor si înghețurilor     20.23                                          Comisioane si alte costuri aferente împrumuturilor (cod 20.24.01 la 20.24.03)     20.24                                          Comisioane si alte costuri aferente împrumuturilor externe     20.24.01                                          Comisioane si alte costuri aferente împrumuturilor interne     20.24.02                                          Stabilirea riscului de tara     20.24.03                                          Cheltuieli judiciare si extrajudiciare derivate din acțiuni in reprezentarea intereselor statului, potrivit dispozițiilor legale     20.25                                          Alte cheltuieli (cod 20.30.01 la 20.30.30)     20.30                                          Reclama si publicitate     20.30.01                                          Protocol si reprezentare     20.30.02                                          Prime de asigurare non-viata     20.30.03                                          Chirii     20.30.04                                          Prestări servicii pentru transmiterea drepturilor     20.30.06                                          Fondul Presedintelui/Fondul conducătorului instituției publice     20.30.07                                          Fondul Primului ministru     20.30.08                                          Executarea silită a creanțelor bugetare     20.30.09                                          Alte cheltuieli cu bunuri si servicii     20.30.30                                          TITLUL III DOBÂNZI (cod 30.01+30.02+30.03)     30                                          Dobânzi aferente datoriei publice interne (cod 30.01.01+30.01.02)     30.01                                          Dobânzi aferente datoriei publice interne directe     30.01.01                                          Dobânzi aferente creditelor interne garantate     30.01.02                                          Dobânzi aferente datoriei publice externe (cod 30.02.011a 30.02.05)     30.02                                          Dobânzi, aferente datoriei publice externe directe     30.02.01                                          Dobânzi aferente creditelor externe contractate de ordonatorii de credite     30.02.02                                          Dobânzi aferente creditelor externe garantate si/sau directe subimprumutate     30.02.03                                          Dobânzi aferente datoriei publice externe locale     30.02.05                                          Alte dobânzi (cod 30.03.01 la 30.03.05)     30.03                                          Dobânzi aferente împrumuturilor din fondul de tezaur     30.03.01                                          Dobanda datorata trezoreriei statului     30.03.02                                          Dobânzi aferente împrumuturilor temporare din trezoreria statului     30.03.03                                          Dobânzi la depozite si disponibilități păstrate in contul trezoreriei statului     30.03.04                                          Dobânzi la operatiunile de leasing     30.03.05                                          TITLUL IV SUBVENȚII (cod 40.01 la 40.30)     40                                          Subvenții pe produse     40.01                                          Subvenții pe activități     40.02                                          Subvenții pentru acoperirea diferențelor de preț și tarif     40.03                                          Subvenții pentru susținerea transportului feroviar public de calatori     40.04                                          Subvenții pentru transportul de calatori cu metroul     40.05                                          Acțiuni de ecologizare     40.06                                          Valorificarea cenușilor de pirita     40.07                                          Subvenții pentru dobânzi la credite bancare     40.08                                          Plati către angajatori pentru formarea profesionala a angajatilor     40.09                                          Fonduri nerambursabile pentru crearea de noi locuri de munca     40.10                                          Prime acordate producătorilor agricoli     40.11                                          Subvenții pentru completarea primelor de asigurare pentru factorii de risc din agricultura     40.12                                          Stimularea exporturilor     40.13                                          Susținerea infrastructurii de transport     40.14                                          Sprijinirea producătorilor agricoli     40.15                                          Programe de conservare sau de închidere a minelor     40.16                                          Programe de protecție sociala si integrare socioprofesionala a persoanelor cu handicap     40.17                                          Protecție sociala in sectorul minier     40.18                                          Plati pentru stimularea creării de locuri de munca     40.19                                          Alte subvenții     40.30                                          TITLUL V FONDURI DE REZERVA (cod 50.011a 50.04)     50                                          Fond de rezerva bugetara la dispoziția Guvernului     50.01                                          Fond de intervenție la dispoziția Guvernului     50.02                                          Fond de rezerva bugetara la dispoziția autoritatilor locale     50.04                                          TITLUL VI TRANSFERURI INTRE UNITATI ALE ADMINISTRAȚIEI PUBLICE (cod 51.01+61.02)     51                                          Transferuri curente (cod 51.01.01 la 51.01.26)     51.01                                          Transferuri către instituții publice     51.01.01                                          Finanțarea de baza a invatamantului superior     51.01.02                                          Acțiuni de sanatate     51.01.03                                          Finanțarea drepturilor acordate persoanelor cu handicap     51.01.04                                          Finanțarea aeroporturilor de interes local     51.01.05                                          Transferuri din Fondul de intervenție     51.01.06                                          Transferuri din bugetul de stat către bugetul asigurărilor sociale de stat     51.01.07                                          Transferuri din bugetul de stat către bugetul asigurărilor pentru șomaj     51.01.08                                          Transferuri privind contribuții de sanatate pentru persoane care satisfac serviciul militar în termen     51.01.09                                          Transferuri privind contribuții de sanatate pentru persoane care care execută pedepse private de libertate sau arest preventiv     51.01.10                                          Transferuri din bugetul de stat către bugetul fondului național unic de asigurări sociale de sănătate     51.01.11                                          Contribuția persoanelor asigurate pentru finanțarea ocrotirii sanatatii     51.01.12                                          Transferuri pentru lucrările de cadastru imobiliar     51.01.13                                          Transferuri din bugetele consiliilor județene pentru finanțarea centrelor de zi pentru protecția copilului     51.01.14                                          Transferuri din bugetele locale pentru instituțiile de asistenta sociala pentru persoanele cu handicap     51.01.15                                          Transferuri din bugetul asigurărilor sociale de stat către bugetul fondului național unic de asigurări sociale de sănătate     51.01.16                                          Transferuri din bugetul asigurărilor pentru șomaj către bugetul asigurărilor sociale de stat     51.01.17                                          Transferuri din bugetul asigurărilor pentru șomaj către bugetele locale pentru finanțarea programelor pentru ocuparea temporara a forței de munca     51.01.18                                          Transferuri din bugetul asigurărilor pentru șomaj către bugetul fondului național unic de asigurări sociale de sanatate     51.01.19                                          Transferuri din bugetul asigurărilor pentru șomaj către bugetul asigurărilor sociale de stat reprezentând asigurare pentru accidente de muncă și boli profesionale pentru șomeri pe durata practicii profesionale     51.01.20                                          Transferuri din bugetul asigurărilor sociale de stat către bugetul fondului național unic de asigurări sociale de sănătate reprezentând contribuția persoanelor aflate în concediu medical din cauza de accident de munca sau boala profesionala     51.01.21          *                                Transferuri reprezentând cota-parte din tarifele de utilizare a spectrului     51.01.22                                          Vărsăminte efectuate către bugetul Fondului national unic de asigurări sociale de sănătate din valorificarea creantelor bugetare     51.01.23                                          Transferuri din bugetele consiliilor locale si judetene pentru acordarea unor ajutoare către unitatile administrativ teritoriale în situatii de extremă dificultate     51.01.24                                          Programe pentru sanatate     51.01.25                                          Transferuri privind contribuția de asigurări sociale de sanatate pentru persoanele aflate in concediu pentru. creșterea copilului     51,01,26                                          Transferuri de capital (cod 51.02.01 la 51.02.11)     51.02                                          Finanțarea străzilor care se vor amenaja în perimetrele destinate construcțiilor de cvartale de locuințe noi     51.02.01                                          Finanțarea investițiilor finanțate parțial din împrumuturi externe     51.02.02                                          Programul pentru pietruirea drumurilor si alimentarea cu apă a satelor     51.02.03                                          Programul pentru construcții de locuințe și săli de sport     51.02.04                                          Finanțarea elaborării și/sau actualizării planurilor urbanistice generale și a regulamentelor locale de urbanism     51.02.05                                          Retehnologizarea centralelor termice și electrice de termoficare     51.02.06                                          Finanțarea studiilor de fezabilitate aferente proiectelor SAPARD     51.02.07                                          Aparatura medicala si echipamente de comunicatii in urgenta     51.02.08                                          Finanțarea acțiunilor privind reducerea riscului seismic al construcțiilor existente cu destinație de locuința     51.02.09                                          Plati din contul creditelor garantate si/sau subimprumutate     51.02.10                                          Transferuri pentru reparatii capitale la spitale     51.02.11                                          TITLUL VII ALTE TRANSFERURI (cod 55.01+55.02+55.03)     55                                          A. Transferuri interne (cod 55.01.01 la 55.01.18)     55.01                                          Restructurarea industriei de aparare     55.01.01                                          Sprijin financiar pentru activitatea Comitetului Olimpic Roman     55.01.02                                          Programe cu finanțare rambursabila     55.01 03                                          Fondul de garantare a împrumuturilor acordate întreprinderilor mici si mijlocii     55.01.04                                          Programul de realizare a sistemului național antigrindina     55.01.05                                          Sprijinirea proprietarilor de păduri     55.01.06                                          Programe comunitare     55.01.07                                          Programe PHARE si alte programe cu finanțare nerambursabila     55.01.08                                          Programe ISPA     55.01.09                                          Programe SAPARD     55.01.10                                          Cofinantarea asistentei financiare nerambursabile post aderare de la Comunitatea Europeana     55.01.11                                          Investiții ale regiilor autonome si societăților comerciale cu capital de stat     55.01.12                                          Programe de dezvoltare     55.01.13                                          Fond National de Preaderare     55.01.14                                          Fond Roman de Dezvoltare Sociala     55.01.15                                          Sprijinirea înființării de noi întreprinderi și susținerea dezvoltării întreprinderilor mici și mijlocii     55.01.16                                          Transferuri pentru programe si proiecte de prevenire a accidentelor de munca si a bolilor profesionale     55.01.17                                          Alte transferuri curente interne     55.01.18                                          B. Transferuri curente in străinătate (către organizatii internaționale) (cod 55.02.01 la 55.02.04)     55.02                                          Contribuții si cotizații la organisme internaționale     55.02.01                                          Cooperare economica internaționala     55.02.02                                          Alte transferuri curente in străinătate     55.02.04                                          C. Contribuția României la bugetul U.E.(cod 55.03.01 la 55.03.10)     55.03                                          Contribuții din taxe vamale     55.03.01                                          Contribuții din resursa bazata pe TVA     55.03.02                                          Contribuții din resursa bazata pe VNB     55.03.03                                          Alte contribuții     55.03.10                                          TITLUL VIII ASISTENTA SOCIALA (cod 57.01+57.02)     57                                          Asigurări sociale     57.01                                          Ajutoare sociale (cod 57.02.01+57.02.02)     57.02                                          Ajutoare sociale in numerar     57.02.01                                          Ajutoare sociale in natura     57.02.02                                          TITLUL IX ALTE CHELTUIELI (cod 59.01 la 59.24)     59                                          Burse     59.01                                          Ajutoare pentru daune provocate de calamitățile naturale     59.02                                          Finanțarea partidelor politice     59.03                                          Sprijinirea organizațiilor cetățenilor apartinand minorităților naționale altele decât cele care primesc subvenții de la bugetul de stat potrivit legii     59.04                                          Finanțarea unor programe si proiecte interetnice si combatere a intolerantei     59.05                                          Producerea si distribuirea filmelor     59.06                                          Sprijinirea activitatii romanilor de pretutindeni si a organizațiilor reprezentative ale acestora     59.07                                          Programe pentru tineret     59.08                                          Despăgubiri acordate producătorilor agricoli în caz de calamități naturale în agricultură     59.09                                          Fond la dispoziția primului-ministru pentru sprijinirea comunităților romanești de pretutindeni     59.10                                          Asociatii si fundatii     59.11                                          Susținerea cultelor     59.12                                          Contribuția statului, pentru sprijinirea Bisericii Ortodoxe Romane din afara granițelor     59.13                                          Contribuția statului la salarizarea personalului de cult     59.14                                          Contribuții la salarizarea personalului neclerical     59.15                                          Promovarea imaginii și intereselor românești peste hotare     59.16                                          Despăgubiri civile     59.17                                          Despăgubiri pentru animale sacrificate în vederea prevenirii și combaterii epizootiilor     59.18                                          Indemnizația de merit     59.19                                          Sume destinate finanțării programelor sportive realizate de structurile sportive de drept privat     59.20                                          Comenzi de stat pentru carti si publicatii     59.21                                          Acțiuni cu caracter științific si social-cultural     59.22                                          Finanțarea Ansamblului "Memorialul victimelor comunismului si al rezistentei Sighet"     59.23                                          Finanțarea ansamblului "Memorialul revoluției -Decembrie 1989" din municipiul Timișoara     59.24                                          CHELTUIELI DE CAPITAL (cod 71+72)     70                                          TITLUL X ACTIVE NEFINANCIARE (cod 71.01+71.02)     71                                          Active fixe (inclusiv reparatii capitale) (cod 71.01.01 la 71.01.30)     71.01                                          Construcții     71.01.01                                          Mașini, echipamente si mijloace de transport     71.01.02                                          Mobilier, aparatura birotica si alte active corporale     71.01.03                                          Alte active fixe (iunclusiv reparatii capitale)     71.01.30                                          Stocuri (cod 71.02.01)     71.02                                          Rezerve de stat și de mobilizare     71.02.01                                          TITLUL XI ACTIVE FINANCIARE (cod 72.01)     72                                          Active financiare (cod 72.01.01)     72.01                                          Participare la capitalul social al societăților comerciale     72.01.01                                          OPERAȚIUNI FINANCIARE (cod 80+81)     79                                          TITLUL XII ÎMPRUMUTURI (cod 80.01 la 80.30)     80                                          Împrumuturi acordate pentru obiective aprobate prin convenții bilaterale si interguvernamentale     80.01                                          Împrumuturi pentru persoane cu statut de refugiat     80.02                                          Împrumuturi pentru instituții si servicii publice sau activitati finanțate integral din venituri proprii     80.03                                          Împrumuturi din bugetul asigurărilor pentru șomaj     80.04                                          Împrumuturi acordate pentru construirea, cumpărarea, reabilitarea, consolidarea si extinderea unor locuințe     80.05                                          Microcredite acordate persoanelor fizice care desfasoara activitati pe cont propriu, educatoare de venituri, in vederea intretinerii materiale     80.06                                          Împrumuturi acordate pentru protejarea monumentelor istorice     80.07                                          Fondul de rulment pentru acoperirea golurilor temporare de casa     80.08                                          Împrumuturi acordate de agențiile guvernamentale si administrate prin agentii de credit     80.09                                          Alte împrumuturi     80.30                                          TITLUL XIII RAMBURSĂRI DE CREDITE (cod 81.01+81.02)     81                                          Rambursări de credite externe (cod 81.01.01 la 81.01.06)     81.01                                          Rambursări de credite externe contractate de ordonatorii de credite     81.01.01                                          Rambursări de credite externe garantate si directe subimprumutate     81.01.02                                          Rambursări de credite aferente datoriei publice externe locale     81.01.05                                          Diferențe de curs aferente datoriei publice externe     81.01.06                                          Rambursări de credite interne (cod 81.02.01 la 81.02.05)     81.02                                          Rambursări de credite interne garantate     81.02.01                                          Diferențe de curs aferente datoriei publice interne     81.02.02                                          Rambursări de credite aferente datoriei publice interne locale     81.02.05                                          TITLUL XIV REZERVE, EXCEDENT/DEFICIT     90                                          Rezerve     91.01                                          Excedent     92.01                                          Deficit     93.01                                         *) Se inscriu denumirea și simbolul capitolelor din bugetul aprobat, detaliate pe titluri, articole, alineate, pe structura clasificației economice (bugetul de stat, bugetele locale, bugetul asigurarilor sociale de stat, bugetul asigurarilor pentru șomaj, bugetul Fondului național unic de asigurări sociale de sănătate, credite externe, credite interne, fonduri externe nerambursabile, venituri proprii, venituri proprii și subventii)      Conducatorul instituției     Conducatorul compartimentului financiar-contabil           
				 + 
			  Anexa 8         CONTUL DE EXECUȚIE    A BUGETULUI INSTITUTIILOR PUBLICE ȘI    ACTIVITĂȚILOR FINANTATE INTEGRAL DIN VENITURI PROPRII    (DE SUBORDONARE LOCALA) - VENITURI    la data de ......................        cod 20                                   - lei -       Denumirea indicatorilor     Cod indicator     Prevederi bugetare inițiale     Prevederi bugetare trimestriale/ definitive     Drepturi constatate     Incasari realizate     Stingeri pe alte cai decât incasari     Drepturi constatate de incasat       Total, din care:     din anii precedenti     din anul curent       A     B     1     2     3=4+5     4     5     6     7     8=3-6-7       TOTAL VENITURI     000115                                               1. VENITURI CURENTE                                                    Taxe pe servicii specifice (cod 15.15.01)     15.15                                               Impozit pe spectacole     15.15.01                                               C. VENITURI NEFISCALE                                                    CI. VENITURI DIN PROPRIETATE (cod 30.15)                                                    Venituri din proprietate (cod 30.15.05 la 30.15.50)     30.15                                               Venituri din concesiuni si închirieri     30.15.05                                               Venituri din utilizarea pășunilor comunale     30.15.09                                               Alte venituri din proprietate     30.15.50                                               C2. VANZARI DE BUNURI SI SERVICII (cod 33.15+34.15+35.15+36.15+37.15)                                                    Venituri din prestări de servicii si alte activitati (cod 33.15.05 la 33.15.50)     33.15                                               Taxe si alte venituri in invatamant     33.15.05                                               Venituri din prestări de servicii     33.15.08                                               Contribuția de intretinere a persoanelor asistate     33.15.13                                                    -                   Contribuția elevilor si studentilor pentru internate, cămine si cantine.     33.15.14                                               Venituri din valorificarea produselor obținute din activitatea proprie sau anexa     33.15.16                                               Venituri din organizarea de cursuri de calificare si conversie profesionala,specializare si perfecționare     33.15.17                                               Venituri din serbări si spectacole, manifestări culturale, artistice si sportive     33.15.19                                               Venituri din contractele incheiate cu casele de asigurări sociale de sanatate     33.15.21                                               Alte venituri din prestări de servicii si alte activitatl     33.15.50                                               Venituri din taxe administrative, eliberări permise (cod 34.15.50)     34.15                                               Alte venituri din taxe administrative, eliberări permise     34.15.50                                               Amenzi, penalitati si confiscări (cod 35.15.50)     35.15                                               Alte amenzi, penalitati si confiscări     35.15.50                                               Diverse venituri (cod 36.15.50)     36.15                                               Alte venituri     36.15.50                                               Transferuri voluntare, altele decât subvențiile (cod 37.15.01+37.15.50)     37.15                                               Donatii si sponsorizări     37.15.01                                               Alte transferuri voluntare     37.15.50                                               II.VENITURI DIN CAPITAL (cod 39.15)                                                    Venituri din valorificarea unor bunuri (cod 39.15.01 + 39.15.50)           39.15                                               Venituri din valorificarea unor bunuri ale instituțiilor publice     39.15.01                                               Alte venituri din valoarea unor bunuri     39.15.50                                                 Conducatorul instituției     Conducatorul compartimentului financiar-contabil           
				 + 
			  Anexa 9         CONTUL DE EXECUȚIE    A BUGETULUI INSTITUTIILOR PUBLICE FINANTATE DIN    VENITURI PROPRII ȘI SUBVENTII (DE SUBORDONARE LOCALA) - VENITURI    la data de ................................        cod 20                                   - lei -       Denumirea indicatorilor     Cod indicator     Prevederi bugetare inițiale     Prevederi bugetare trimestriale/ definitive     Drepturi constatate     Incasari realizate     Stingeri pe alte cai decât incasari     Drepturi constatate de incasat       Total, din care:     din anii orecedenti     din anul curent       A     B     1     2     3=4+5     4     5     6     7     8=3-6-7       TOTAL VENITURI     000110                                               1. VENITURI CURENTE                                                    Taxe pe servicii specifice (cod 15.10.01)     15.10                                               Impozit pe spectacole     15.10.01                                               C. VENITURI NEFISCALE                                                    C1. VENITURI DIN PROPRIETATE (cod 30.10)                                                    Venituri din proprietate (cod 30.10.05 la 30.10.50)     30.10                                               Venituri din concesiuni si închirieri     30.10.05                                               Venituri din utilizarea pășunilor comunale     30.10.09                                               Alte venituri din proprietate     30.10.50                                               C2. VANZARI DE BUNURI SI SERVICII (cod 33.10+34.10+35.10+36.10)                                                    Venituri din prestări de servicii si alte activitati (cod   33.10.05 la 33.10.50)     33.10                                               Taxe si alte venituri in invatamant     33.10.05                                               Venituri din prestări de servicii     33.10.08                                               Contribuția de intretinere a persoanelor asistate     33.10.13                                               Contribuția elevilor si studentilor pentru internate, cămine si cantine.     33.10.14                                               Venituri din valorificarea produselor obținute din activitatea proprie sau anexa     33.10.16                                               Venituri din organizarea de cursuri de calificare si conversie profesionala,specializare si perfecționare     33.10.17                                               Venituri din serbări si spectacole, manifestări culturale, artistice si sportive     33.10.19                                               Venituri din contractele incheiate cu casele de asigurări sociale de sanatate     33.10.21                                               Alte venituri din prestări de servicii si alte activitati     33.10.50                                               Venituri din taxe administrative, eliberări permise (cod 34.10.50)     34.10                                               Alte venituri din taxe administrative, eliberări permise     34.10.50                                               Amenzi, penalitati si confiscări (cod 35.10.50)     35.10                                               Alte amenzi, penalitati si confiscări     35.10.50                                               Diverse venituri (cod 36.10.50)     36.10                                               Alte venituri     36.10.50                                               Transferuri voluntare, altele decât subvențiile (cod 37.10.01+37.10.50)     37.10                                               Donatii si sponsorizări     37.10.01                                               Alte transferuri voluntare     37.10.50                                               II.VENITURI DIN CAPITAL (cod 39.10)                                                    Venituri din valorificarea unor bunuri (cod 39.10.01 +39.10.50)     39.10                                               Venituri din valorificarea unor bunuri ale instituțiilor publice     39.10.01                                               Alte venituri din valoarea unor bunuri     39.10.50                                               IV. SUBVENȚII (cod 43.10)                                                    SUBVENȚII DE LA ALTE ADMINISTRAȚII (cod 43.10.09)     43.10                                               Subvenții pentru instituții publice     43.10.09                                                Conducatorul instituției  Conducatorul compartimentului financiar-contabil         
				 + 
			  Anexa 10         CONTUL DE EXECUȚIE    A BUGETULUI INSTITUTIILOR PUBLICE ȘI ACTIVITĂȚILOR FINANTATE INTEGRAL    DIN VENITURI PROPRII (DE SUBORDONARE LOCALA) - CHELTUIELI    la data de ............................        cod 21                                   - lei -       Denumirea indicatorilor     Cod indicator     Credite bugetare     Angajamente bugetare     Angajamente legale     Plati efectuate     Angajamente legale de plătit     Cheltuieli efective       inițiale     trimestriale /definitive       A     B     1     2     3     4     5     6=4-5     7       TOTAL CHELTUIELI   (cod 54.15+61.15+65.15+66.15+67.15+68.15+ 70.15+ 80.15+83.15+84.15+87.15)     50.15                                          Alte servicii publice generale (cod 54.15.10)     54.15                                          Servicii publice comunitare de evidenta a persoanelor     54.15.10                                          Ordine publica si siguranța naționala (cod 61.10.03)     61.15                                          Ordine publica (cod 61.15.03.04)     61.15.03                                          Politia comunitara     61.15.03.04                                          Invatamant   (C0d 65.15.03+65.15.04+65.15.05+65.15.07+ 65.15.11+65.15.50)     65.15                                          Invatamant preșcolar si primar (cod 65.15.03.01+65.15.03.02)     65.15.03                                          Invatamant preșcolar     65.15.03.01                                          Invatamant primar     65.15.03.02                                          Invatamant secundar (cod 65.15.04.01 la 65.15.04.03)     65.15.04                                          Invatamant secundar inferior     65.15.04.01                                          Invatamant secundar superior     65.15.04.02                                          Invatamant profesional     65.15.04.03                                          Invatamant postliceal     65.15.05                                          Invatamant nedefinibil prin nivel (cod 65.15.07.04)     65.15.07                                          Invatamant special     65.15.07.04                                          Servicii auxiliare pentru educație (cod 65.15.11.03+ 65.15.11.30)     65.15.11                                          Internate si cantine pentru elevi     65.15.11.03                                          Alte servicii auxiliare     65.15.11.30                                          Alte cheltuieli in domeniul invatamantului     65.15.50                                          Sanatate (cod 66.15.50)     66.15                                          Alte cheltuieli in domeniul sanatatii (cod 66.15.50.50)     66.15.50                                          Alte instituții si acțiuni sanitare     66.15.50.50                                          Cultura, recreere si religie (cod 67.15.03+67.15.05+67.15.50)     67.15                                          Servicii culturale (cod 67.15.03.03 la 67.15.03.30)     67.15.03                                          Muzee     67.15.03.03                                          Instituții publice de spectacole si concerte     67.15.03.04                                          Scoli populare de arta si meserii     67.15.03.05                                          Case de cultura     67.15.03.06                                          Cămine culturale     67.15.03.07                                          Universități populare     67.15.03.09                                          Presa     67.15.03.10                                          Edituri     67.15.03.11                                          Alte servicii culturale     67.15.03.30                                          Servicii recreative si sportive (cod 67.15.05.01)     67.15.05                                          Sport     67.15.05.01                                          Alte servicii in domeniile culturii, recreerii si religiei     67.15.50                                          Asigurări si asistenta sociala (cod 68.15.04+68.15.05+68.15.50)     68.15                                          Asistenta acordata persoanelor in varsta     68.15.04                                          Asistenta sociala in caz de boli si invalidități (cod 68.15.05.02)     68.15.05                                          Asistenta sociala in caz de invaliditate     68.15.05.02                                          Alte cheltuieli in domeniul asigurărilor si asistentei sociale     68.15.50                                          Locuințe, servicii si dezvoltare publica (cod 70.15.03+70.15.04+70.15.50}     70.15                                          Locuințe (cod 70.15.03.01)     70.15.03                                          Dezvoltarea sistemului de locuințe     70.15.03.01                                          Servicii si dezvoltare publica     70.15.04                                          Alte servicii in domeniul locuințelor, serviciilor si dezvoltării comunale     70.15.50                                          Acțiuni generale economice , comerciale si de munca (cod 80.15.01)     80.15                                          Acțiuni generale economice si comerciale (cod 80.15.01.30)     80.15.01                                          Alte cheltuieli pentru acțiuni generale economice si comerciale     80.15.01.30          *                                Agricultura, silvicultura, piscicultura si vanatoare (cod 83.15.03.30)     83.15                                          Alte cheltuieli in domeniul agriculturii     83.15.03.30                                          Transporturi (cod 84.15.50)     84.15                                          Alte cheltuieli in domeniul transporturilor     84.15.50                                          Alte acțiuni economice (cod 87.15.04+87.15.50)     87.15                                          Turism     87.15.04                                          Alte acțiuni economice     87.15.50                                          Excedent     98.15                                          Deficit     99.15                                         Notă: Se detaliaza pe structura clasificației economice (Anexa 7)     Conducatorul instituției  Conducatorul compartimentului financiar-contabil         
				 + 
			  Anexa 11         CONTUL DE EXECUȚIE    A BUGETULUI INSTITUTIILOR PUBLICE FINANTATE DIN VENITURI PROPRII    ȘI SUBVENTII (DE SUBORDONARE LOCALA) - CHELTUIELI    la data de .......................        cod 21                                   - lei -       Denumirea indicatorilor     Cod indicator     Credite bugetare     Angajamente bugetare     Angajamente legale     Plati efectuate     Angajamente legale de plătit     Cheltuieli efective       inițiale     trimestriale /definitive       A     B     1     2     3     4     5     6=4-5     7                                                      TOTAL CHELTUIELI   (cod 54.10+61.10+65.10+66.10+67.10+68.10+70.10+80.10+83.10+84.10+87.10)     50.10                                          Alte servicii publice generale (cod 54.10.10)     54.10                                          Servicii publice comunitare de evidenta a persoanelor     54.10.10                                          Ordine publica si siguranța naționala (cod 61.10.03)     61.10                                          Ordine publica (cod 61.10.03.04)     61.10.03                                          Politia comunitara     61.10.03.04                                          Invatamant   (cod 65.10.03+65.10.04+65.10.05+65.10.07+ 65.10.11+65.10.50)     65.10                                          Invatamant preșcolar si primar (cod 65.10.03.01+65.10.03.02)     65.10.03                                          Invatamant preșcolar     65.10.03.01                                          Invatamant primar     65.10.03.02                                          Invatamant secundar(cod 65.10.04.01 la 65.10.04.03)     65.10.04                                          Invatamant secundar inferior     65.10.04.01                                          Invatamant secundar superior     65.10.04.02                                          Invatamant profesional     65.10.04.03                                          Invatamant postliceal     65.10.05                                          Invatamant nedefinibil prin nivel (cod 65.10.07.04)     65.10.07                                          Invatamant special     65.10.07.04                                          Servicii auxiliare pentru educație (cod 65.10.11.03+ 65.10.11.30)     65.10.11                                          Internate si cantine pentru elevi     65.10.11.03                                          Alte servicii auxiliare     65.10.11.30                                          Alte cheltuieli in domeniul invatamantului     65.10.50                                          Sanatate (cod 66.10.S0)     66.10                                          Alte cheltuieli in domeniul sanatatii (cod 66.10.50.50)     66.10.50                                          Alte instituții si acțiuni sanitare     66.10.50.50                                          Cultura, recreere si religie (cod 67.10.03+67.10.05+67.10.50)     67.10                                          Servicii culturale (cod 67.10.03.03 la 67.10.03.30)     67.10.03                                          Muzee     67.10.03.03                                          Instituții publice de spectacole si concerte     67.10.03.04                                          Scoli populare de arta si meserii     67.10.03.05                                          Case de cultura     67.10.03.06                                          Cămine culturale     67.10.03.07                                          Centre pentru conservarea si promovarea culturii tradiționale     67.10.03.08                                          Universități populare     67.10.03.09                                          Presa     67.10.03.10                                          Edituri     67.10.03.11                                          Alte servicii culturale     67.10.03.30                                          Servicii recreative si sportive (cod 67.10.05.01)     67.10.05                                          Sport     67.10.05.01                                          Alte servicii in domeniile culturii, recreerii si religiei     67.10.50                                          Asigurări si asistenta sociala (cod 68.10.04+68.10.05+68.10.50)     68.10                                          Asistenta acordata persoanelor in varsta     68.10.04                                          Asistenta sociala In caz de boli si invalidități (cod 68.10.05.02)     68.10.05                                          Asistenta sociala in caz de invaliditate     68.10.05.02                                          Alte cheltuieli in domeniul asigurărilor si asistentei sociale     68.10.50                                          Locuințe, servicii si dezvoltare publica (cod 70.10.03+70.10.04+70.10.50)     70.10                                          Locuințe (cod 70.10.03.01)     70.10.03                                          Dezvoltarea sistemului de locuințe     70.10.03.01                                          Servicii si dezvoltare publica     70.10.04                                          Alte servicii in domeniul locuințelor, serviciilor si dezvoltării comunale     70.10.50                                          Acțiuni generale economice, comerciale si de munca (cod 80.10.01)     80.10                                          Acțiuni generale economice si comerciale (cod 80.10.01.30)     80.10.01                                          Alte cheltuieli pentru acțiuni generale economice si comerciale     80.10.01.30                                          Agricultura, silvicultura, piscicultura si vanatoare (cod 83.10.03.30)     83.10                                          Alte cheltuieli in domeniul agriculturii     83.10.03.30                                          Transporturi (cod 84.10.50)     84.10                                          Alte cheltuieli in domeniul transporturilor     84.10.50                                          Alte acțiuni economice (cod 87.10.04+87.10.50)     87.10          1                                Turism     87.10.04                                          Alte acțiuni economice     87.10.50                                          Excedent     98.10                                          Deficit     99.10                                             Notă: Se detaliaza pe structura clasificației economice (Anexa 7)      Conducatorul instituției     Conducatorul compartimentului financiar-contabil           
				 + 
			  Anexa 12         CONTUL DE EXECUȚIE    A BUGETULUI LOCAL - VENITURI    la data de ...............        cod 20                                   - lei -       Denumirea indicatorilor     Cod indicator     Prevederi bugetare inițiale     Prevederi bugetare trimestriale / definitive     Drepturi constatate     Incasari realizate     Stingeri pe alte cai decât incasari     Drepturi constatate de încasat       Total, din care:     din anii precedenti     din anul curent       A     B     1     2     3=4+5     4     5     6     7     8=3-6-7       VENITURI - TOTAL     000102                                               VENITURI PROPRII                                                    I. VENITURI CURENTE                                                    A. VENITURI FISCALE                                                    A1. IMPOZIT PE VENIT, PROFIT SI CÂȘTIGURI DIN CAPITAL                                                    A11. IMPOZIT PE VENIT, PROFIT SI CÂȘTIGURI DIN CAPITAL DE LA PERSOANE JURIDICE                                                    Impozit pe profit     01.02                                               Impozit pe profit de la agentii economici     01.02.01                                               A12. IMPOZIT PE VENIT, PROFIT SI CÂȘTIGURI DIN CAPITAL DE LA PERSOANE FIZICE( cod 04.02)                                                    Cote si sume defalcate din impozitul pe venit (cod 04.02.01+04.02.04)     04.02                                               Cote defalcate din impozitul pe venit     04.02.01                                               Sume alocate de consiliul județean pentru echilibrarea bugetelor locale     04.02.04                                               ALTE IMPOZITE PE VENIT, PROFIT Si CÂȘTIGURI DIN CAPITAL(cod 05.02)                                                    Alte impozite pe venit, profit si câștiguri din capital de la persoane fizice (cod 05.02.50)     05.02                                               Alte impozite pe venit, profit si câștiguri din capital     05.02.50                                               A2 IMPOZIT PE SALARII - TOTAL (cod 06.02)                                                    Impozit pe salarii (cod 06.02.02)     06.02                                               Cote defalcate din impozitul pe salarii     06.02.02                                               A3. IMPOZITE SI TAXE PE PROPRIETATE (cod 07.02)                                                    Impozite si taxe pe proprietate            (cod   07.02.01+07.02.02+07.02.03+07.02.50)     07.02                                               Impozitul pe clădiri (cod 07.02.01.01+07.02.01.02)     07.02.01                                               Impozitul pe clădiri de la persoane fizice     07.02.01.01                                               Impozitul pe clădiri de la persoane juridice     07.02.01.02                                               Impozit pe terenuri (cod 07.02.02.01 la 07.02.02.03)     07.02.02                                               Impozitul pe terenuri de la persoane fizice     07.02.02.01                                               Impozitul pe terenuri de la persoane juridice     07.02.02.02                                               Impozitul pe terenul extravilan     07.02.02.03                                               Taxe judiciare de timbru, taxe de timbru pentru activitatea notariala si alte taxe de timbru     07.02.03                                               Alte impozite si taxe pe proprietate     07.02.50                                               A4. IMPOZITE SI TAXE PE BUNURI SI SERVICII (cod 11.02)                                                    Sume defalcate din TVA (cod 11.02.01 la 11.02.06)     11.02                                               Sume defalcate din taxa pe valoarea adaugata pentru finanțarea cheltuielilor descentralizate la nivelul județelor si Municipiului București     11.02.01                                               Sume defalcate din taxa pe valoarea adaugata pentru finanțarea cheltuielilor descentralizate la nivelul comunelor, orașelor, municipiilor si sectoarelor Municipiului București     11.02.02                                               Sume defalcate din taxa pe valoarea adaugata pentru subvenționarea energiei termice livrate populației     11.02.03                                               Sume defalcate din taxa pe valoarea adaugata pentru sistemele centralizate de producere si distribuție a energiei termice     11.02.04                                               Sume defalcate din taxa pe valoarea adaugata pentru drumuri     11.02.05                                               Sume defalcate din taxa pe valoarea adaugata pentru echilibrarea bugetelor locale     11.02.06                                               Alte impozite si taxe generale pe bunuri si servicii (cod 12.02.07)     12.02                                               Taxe hoteliere     12.02.07                                               Taxe pe servicii specifice (cod 15.02.01+15.02.50)     15.02                                               Impozit pe spectacole     15.02.01                                               Alte taxe pe servicii specifice     15.02.50                                               Taxe pe utilizarea bunurilor, autorizarea utilizării bunurilor sau pe desfasurarea de activitati (cod 16.02,02+16.02.03+16.02.50)     16.02                                               Taxa asupra mijloacelor de transport (cod 16.02.02.01+16.02.02.02)     16.02.02                                               Taxa asupra mijloacelor de transport deținute de persoane fizice*)     16.02.02,01                                               Taxa asupra mijloacelor de transport deținute de persoane juridice*)     16.02.02.02                                               Taxe si tarife pentru eliberarea de licențe si autorizatii de funcționare     16.02.03                                               Alte taxe pe utilizarea bunurilor, autorizarea utilizării bunurilor sau pe desfășurare de activitati     16.02.50                                               A6. ALTE IMPOZITE SI TAXE FISCALE                                                    Alte impozite si taxe fiscale (cod 18.02.50)     18.02                                               Alte impozite si taxe     18.02.50                                               C. VENITURI NEFISCALE                                                    C1. VENITURI DIN PROPRIETATE (cod 30.02+31.02)                                                    Venituri din proprietate (cod 30.02.01 la 30.02.50)     30.02                                               Varsaminte din profitul net al regiilor autonome, societăților si companiilor naționale     30.02.01                                               Restituiri de fonduri din finanțarea bugetara a anilor precedenti     30.02.03                                               Venituri din concesiuni si inchideri     30.02.05                                               Venituri din dividente     30.02.08                                               Alte venituri din proprietate     30.02.50                                               Venituri din dobânzi (cod 31.02.03)     31.02                                               Alte venituri din dobânzi     31.02.03                                               C2.VANZARI DE BUNURI SI SERVICII (cod 33.02+34.02+35.02+36.02+37.02)                                                    Venituri din prestări de servicii si alte activitati (cod 33.02.08 la 33.02.50)     33.02                                               Venituri din prestări de servicii     33.02.08                                               Contribuția părinților sau susținătorilor legali pentru întreținerea copiilor in crese   .                                               .          ...     33.02.10                                               Contribuția persoanelor beneficiare ale cantinelor de ajutor social     33.02.12                                               Taxe din activitati cadastrale si agricultura     33.02.24                                               Contribuția lunara a părinților pentru întreținerea copiilor in unitățile de protecție sociala     33.02.27                                               Venituri din recuperarea cheltuielilor de judecata, imputatii si despăgubiri     33.02.28                                               Alte venituri din prestări de servicii si alte activitati     33.02.50                                               Venituri din taxe administrative, eliberări permise (cod 34.02.02+34.02.50)     34.02                                               Taxe extrajudiciare de timbru     34.02.02                                               Alte venituri din taxe administrative, eliberări permise     34.02.50                                               Amenzi, penalitati si confiscări (cod 35.02.01 la 35.02.50)     35.02                                               Venituri din amenzi si alte sancțiuni aplicate potrivit dispozițiilor legale     35.02.01                                               Penalitati pentru nedepunerea sau depunerea cu întârziere declarației de impozite si taxe     35.02.02                                               Incasari din valorificarea bunurilor confiscate, abandonate si alte sume constatate odata cu confiscarea potrivit legii     35.02.03                                               Alte amenzi, penalitati si confiscări     35.02.50                                               Diverse venituri (cod 36.02.05 la 36.02.50)     36.02                                               Varsaminte din veniturile si/sau disponibilitățile instituțiilor publice     36.02.05                                               Venituri din ajutoare de stat recuperate     36.02.11                                               Alte venituri     36.02.50                                               Transferuri voluntare, altele decât subvențiile (cod 37.02.01+37.02.50)     37.02                                               Donatii si sponsorizări     37.02.01                                               Alte transferuri voluntare     37.02.50                                               II. VENITURI DIN CAPITAL (cod 39.02)                                                    Venituri din valorificarea unor bunuri (cod 39.02.01 ia 39.02.07)     39.02                                               Venituri din valorificarea unor bunuri ale instituțiilor publice     39.02.01                                               Venituri din vanzarea locuințelor construite din fondurile statului     39.02.03                                               Venituri din privatizare     39.02.04                                               Venituri din vanzarea unor bunuri apartinand domeniului privat al statului     39.02.07                                               III.OPERATIUNI FINANCIARE (cod 40.02)                                                    Incasari din rambursarea împrumuturilor acordate (cod 40.02.06 la 40.02.50)     40.02                                               Incasari din rambursarea împrumuturilor pentru înființarea unor instituții si servicii publice de interes local sau a unor activitati finanțate integrai din venituri proprii     40.02.06                                               Incasari din rambursarea microcreditelor de la persoane fizice si juridice     40.02.07                                               împrumuturi temporare din trezoreria statului *)     40.02.10                                               Sume din fondul de rulment pentru acoperirea golurilor temporare de casa*)     40.02.11                                               Incasari din rambursarea altor imprumuturi acordate     40.02.50                                               IV. SUBVENȚII (cod 42.02+43.02)                                                    SUBVENȚII DE LA ALTE NIVELE ALE ADMINISTRAȚIEI PUBLICE                                                    Subvenții de la bugetul de stat     42.02                                               A. De capital (cod 42.02.01 la 42.02.10)                                                    Retehnologizarea centralelor termice si electrice de termoficare     42.02.01                                               investitii finanțate parțial din imprumuturi externe     42.02.03                                               Aeroporturi de interes local     42.02.04                                               Planuri si regulamente de urbanism     42.02.05                                               Străzi care se vor amenaja in perimetrele destinate construcțiilor de cvartale de locuințe noi     42.02.06                                               Finanțarea studiilor de fezabilitate aferente proiectelor SAPARD     42.02.07                                               Finanțarea programului de pietruire a drumurilor comunale si alimentare cu apa a satelor     42.02.09                                               Finanțarea acțiunilor privind reducerea riscului seismic al construcțiilor existente cu destinație de locuința     42.02.10                                               B. CURENTE (cod 42.02.21 la 42.02.29)                                                    Finanțarea drepturilor acordate persoanelor cu handicap     42.02.21                                               Subvenții primite din Fondul de Intervenție     42.02.28                                               Finanțarea lucrărilor de cadastru imobiliar     42.02.29                                               Subvenții de la alte administratii (cod 43.02.01 la 43.02.08)     43.02                                               Subvenții primite de la bugetele consiliilor județene pentru proiecția copilului     43.02.01                                               Subvenții de la bugetul asigurărilor pentru șomaj către bugetele locale, pentru finanțarea programelor pentru ocuparea temporara a forței de munca     43.02.04                                               Subvenții primite de la alte bugete locale pentru instituțiile de asistenta sociala pentru persoanele cu handicap     43.02.07                                               Subvenții primite de la bugetele consiliilor locale si județene pentru ajutoare in situatii de extrema dificultate     43.02.08                                                 Conducatorul instituției     Conducatorul compartimentului financiar-contabil           
				 + 
			  Anexa 13         CONTUL DE EXECUȚIE    A BUGETULUI LOCAL - CHELTUIELI    la data de ..................        cod 21                                   - lei -       Denumirea indicatorilor     Cod indicator     Credite bugetare     Angajamente bugetare     Angajamente legale     Plati efectuate     Angajamente legale de plătit     Cheltuieli efective       inițiale r     trimestriale /definitive       A     B     1     2     3     4     5     6=4-5     7       TOTAL CHELTUIELI   (cod 51.02+54.02+55.02+56.02+60.02+61.02+65.02+ 66.02+67.02+68.02+70.02+74.02+80.02+81.02+83.02+ 84.02+ 87.02+97.02)     50.02                                          Autoritati publice si acțiuni externe (cod 51.02.01)     51.02                                          Autoritati executive si legislative (cod 51.02.01.03)     51.02.01                                          Autoritati executive     51.02.01.03                                          Alte servicii publice generale (cod 54.02.05 la 54.02.50)     54.02                                          Fondul de rezerva bugetara la dispoziția autoritatilor locale     54.02.05                                          Fond pentru garantarea împrumuturilor externe,     54.02.06                                          Fond pentru garantarea împrumuturilor externe, contracte/garantate de administrație publice locale     54.02.07                                          Servicii publice comunitare de evidenta a persoanelor     54.02.10                                          Alte servicii publice generale     54.02.50                                          Tranzacții privind datoria publica si împrumuturi     55.02                                          Transferuri cu caracter general intre diferite nivele ale administrației (cod 56.02.06+56.02.07)     56.02                                          Transferuri din bugetele consiliilor județene pentru finanțarea centrelor de protecția copilului     56.02.06                                          Transferuri din bugetele locale pentru instituțiile de asistenta sociala pentru persoanele cu handicap     56.02.07                                          Aparare (cod 60.02.02)     60.02                                          Aparare naționala     60.02.02                                          Ordine publica si siguranța naționala (cod 61.02.03 la 61.02.50)     61.02                                          Ordine publica (cod 61.02.03.04)     61.02.03                                          Politie comunitara     61.02.03.04                                          Protecție civila si protecția contra incendiilor (protecție civila nonmilitara)     61.02.05                                          Alte cheltuieli in domeniul ordinii publice si siguranței naționale     61.02.50                                          Invatamant   (cod 65.02.03+65.02.04+65.02.05+65.02.07+65.02.11+   65.02.50)     65.02                                          Invatamant preșcolar si primar (cod 65.02.03.01+65.02.03.02)     65.02.03                                          Invatamant preșcolar     65.02.03.01                                          Invatamant primar           65.02.03.02                                          Invatamant secundar (cod 65.02.04.01 la 65.02.04.03)     65.02.04                                          Invatamant secundar inferior     65.02.04.01                                          Invatamant secundar superior     65.02.04.02                                          Invatamant profesional     65.02.04.03                                          Invatamant postliceal     65.02.05                                          Invatamant nedefinibil prin nivel (cod 65.02.07.04)     65.02.07                                          Invatamant special     65.02.07.04                                          Servicii auxiliare pentru educație (cod 65.02.11.03 la 65.02.11.30)     65.02.11                                          Internate si cantine pentru elevi     65.02.11.03                                          Alte servicii auxiliare     65.02.11.30                                          Alte cheltuieli in domeniul invatamantului     65.02.50                                          Sanatate (cod 66.02.06+66.02.50)     66.02                                          Servicii medicale in unitati sanitare cu paturi (cod 66.02.06.01)     66.02.06                                          Spitale generale     66.02.06.01                                          Alte cheltuieli in domeniul sanatatii (cod 66.02.50.50)     66.02.50                                          Alte instituții si acțiuni sanitare     66.02.50.50                                          Cultura, recreeresi religie (cod 67.02.03+67.02.05+67.02.06+67.02.50)     67.02                                          Servicii culturale (cod 67.02.03.02 la 67.02.03.30)     67.02.03                                          Biblioteci publice comunale, orășenești, municipale     67.02.03.02                                          Muzee     67.02.03.03                                          Instituții publice de spectacole si concerte     67.02.03.04                                          Scoli populare de arta si meserii     67.02.03.05                                          Case de cultura     67.02.03.06                                          Cămine culturale     67.02.03.07                                          Centre de conservarea si promovarea culturii tradiționale     67.02.03.08                                          Consolidarea si restaurarea monumentelor istorice     67.02.03.12                                          Alte servicii culturale     67.02.03.30                                          Servicii recreative si sportive (cod 67.02.05.01 la 67.02.05.03)     67.02.05                                          Sport     67.02.05.01                                          Tineret     67.02.05.02                                          întreținere grădini publice, parcuri, zone verzi, baze sportive si de agrement     67.02.05.03                                          Servicii religioase     67.02.06                                          Alte servicii in domeniile culturii, recreerii si religiei     67.02.50                                          Asigurări si asistenta sociala   (cod 68.02.04+68.02.05+68.02.06 +68.02.10+68.02.11+68.02.15+68.02.50)     68.02                                          Asistenta acordata persoanelor in varsta     68.02.04                                          Asistenta sociala in caz de boli si invalidități (cod 68.02.05.02)     68.02.05                                          Asistenta sociala in caz de invaliditate     68.02.05.02                                          Asistenta sociala pentru familie si copii     68.02.06                                          Ajutoare pentru locuințe     68.02.10                                          Crese     68.02.11                                          Prevenirea excluderii sociale (cod 68.02.15.01+68.02.15.02)     68.02.15                                          Ajutor social     68.02.1501                                          Cantine de ajutor social     68.02.15.02                                          Alte cheltuieli in domeniul asigurărilor si asistentei sociale     68.02.50                                          Locuințe, servicii si dezvoltare publica   (cod 70.02.03+70.02.05+70.02.06+70,02.07+70.02.50)     70.02                                          Locuințe (cod 70.02.03.01+70.02.03.30)     70.02.03                                          Dezvoltarea sistemului de locuințe     70.02.03.01                                          Alte cheltuieli in domeniul locuințelor     70.02.03.30                                          Alimentari cu apa si amenajari hidrotehnice (cod 70.02.05.01+70.02.05.02)     70.02.05                                          Alimentare cu apa     70.02.05.01                                          Amenajari hidrotehnice     70.02.05.02                                          Iluminat public si electrificări rurale     70.02.06                                          Alimentare cu gaze naturale in localitati     70.02.07                                          Alte servicii in domeniul locuințelor, serviciilor si dezvoltării     70.02.50                                          Protectia mediului /cod 74.02.05+74.02.06)     74.02                                          Salubritate si gestiunea deșeurilor (md 74 09 05 01+74 09 05 021     74.02.05                                          Salubritate     74.02.05.01                                          Colectarea, tratarea si distrugerea deșeurilor     74.02.05.02                                          Canalizarea si tratarea apelor reziduale     74.02.06                                          Acțiuni generale economice, comerciale si de munca (cod 80.02.01)     80.02                                          Acțiuni generale economice si comerciale (cod 80.02.01.06 la 80.02.01.30)     80.02.01                                          Prevenire si combatere inundatii si ghețuri     80.02.01.06                                          Stimulare intreprinderi mici si mijlocii     80.02.01.09                                          Programe de dezvoltare regionala si sociala     80.02.01.10                                          Alte cheltuieli pentru acțiuni economice si comerciale     80.02.01.30                                          Combustibili si energie (cod 81.02.06 la 81.02.50)     81.02                                          Energie termica     81.02.06                                          Alti combustibili     81.02.07                                          Alte cheltuieli privind combustibili si energia     81.02.50                                          Agricultura, silvicultura, piscicultura si vanatoarea (cod 83.02.03)     83.02                                          Aoricultura (cod 83 02.03.03+83.02.03.30)     83.02.03                                          Protecția plantelor si carantina fitosanitara     83.02.03.03                                          Alte cheltuieli in domeniul agriculturii     83.02.03.30                                          Transporturi (cod 84.02.03+84.02.06+84.02.50)     84.02                                          Transport rutier (cod 84.02.03.01 la 84.02.03.03)     84.02.03                                          Drumuri si poduri     84.02.03.01                                          Transport in comun     84.02.03.02                                          Străzi     84.02.03.03                                          Transport aerian (cod 84.02.06.02)     84.02.06                                          Aviația civila     84.02.06.02                                          Alte cheltuieli in domeniul transporturilor     84.02.50                                          Alte acțiuni economice (cod 87.02.01 la 87.02.50)     87.02                                          Fondul Roman de Dezvoltare Sociala     87.02.01                                          Zone libere     87.02.03                                          Turism     87.02.04                                          Proiecte de dezvoltare multifuncționale     87.02.05                                          Alte acțiuni economice     87.02.50                                          Rezerve     97.02                                          Excedent     98.02                                          Deficit     99.02                                             Notă: Se detaliaza pe structura clasificației economice (Anexa 7)     Conducatorul instituției  Conducatorul compartimentului financiar-contabil         
				 + 
			  Anexa 14a         DISPONIBIL DIN MIJLOACE CU DESTINATIE SPECIALA    la data de ....................        cod 05                         - lei -       DENUMIREA INDICATORILOR     Nr. rând     Disponibil la începutul anului     încasări     Plăți     Disponibil la sfârșitul perioadei       A     B     1     2     3     4=1+2-3       TOTAL (rd.02 la 16+17+24 la 29), din care:     01                           - Sume primite din fondul de intervenție (ct. 550/analitic distinct)     02                           - Fondul pentru stimularea personalului potrivit dispozițiilor legale     03                           - Sume încasate din debite preluate din bilanțurile de lichidare a patrimoniului fostelor CAP (ct. 550/analitic distinct)     04                           -Garantii materiale reținute gestionarilor conform Legii nr.22/1969   (ct.550/analitic distinct)     05                           -Sume primite ca donatii si sponsorizări (ct. 550/analitic distinct)     06                           - Sume primite din fondurile de contrapartidă constituite potrivit legii (ct. 550/analitic distinct)     07                           - Fondul de rezervă antiepidemică (ct. 550/analitic distinct)     08                           - Fondul de intervenție (ct. 550/analitic distinct)     09                           -Fondul de protejare a asiguratilor (ct. 550/analitic distinct)     10                           - Sume primite din fondul pentru protejarea asiguraților (ct. 550/analitic distinct)     11                           - Alte fonduri cu destinație specială (ct. 550/analitic distinct) *)     12                           - Sume primite pentru amenajarea și dotarea Centrului Regional pentru Combaterea Infracționalității Transfrontaliere (ct. 550/analitic distinct)     13                           - Fondul special pentru produse petroliere (ct. 550/analitic distinct)     14                           - Fondul de protecție a vânatului (ct. 550/analitic distinct)     15                           - Fondul de ameliorare a fondului funciar (ct. 550/analitic distinct)     16                           - Fondul Național de Dezvoltare Regională (ct. 550/analitic distinct) (rd.18+21+22+23)     17                           - Sume alocate de la bugetul statului (ct 550/analitic distinct); frd. 19+20)     18                           - Sume primite în cadrul programului de dezvoltare (ct. 550/analitic distinct)     19                           - Sume primite din Fondul Național de preaderare (ct. 550/analitic distinct)     20                           - Sume primite din contribuția financiară a Comunității Europene (ct. 515)     21                           - Sume provenite din fondurile de tip structural asigurate de Uniunea Europeană (ct. 515)     22                           - Alte resurse financiare din fondurile aflate la dispoziția Guvernului (ct. 550/analitic distinct; ct.5124)     23                           - Sume primite din contribuția financiară a Comunității Europene (ct. 515)     24                           - Disponibil pentru finanțarea proiectelor SAPARD (ct. 515)     25                           - Disponibil din recuperarea debitelor de la beneficiari (ct. 515)     26                           - Disponibil pentru cofinanțarea de la bugetul de stat pentru derularea proiectelor ISPA (ct. 515)     27                           -Disponibil din sume primite din fondul de rulment (ct.550/analitic distinct)     28                           -Alte disponibilități cu destinație speciala (ct.550/analitic distinct)     29                           -Disponibil privind rezervele speciale (ct 550/analitic distinct)     30                           TOTAL (rd.01+30)     31                              *) Se detaliaza pe fonduri în raportul de analiza pe bază de bilant      Conducatorul instituției     Conducatorul compartimentului financiar-contabil           
				 + 
			  Anexa 14b         DISPONIBIL DIN MIJLOACE CU DESTINATIE SPECIALA    la data de ..........        cod 05                         - lei -       DENUMIREA INDICATORILOR     Nr. rând     Disponibil la începutul anului     Incasari     Plati     Disponibil la sfârșitul perioadei       B          1     2     3     4       TOTAL (rd.02 la 11)     01                           -Sume primite ca donatii si sponsorizări (ct. 550/analitic distinct)     02                           -Garantii materiale reținute gestionarilor conform Legii nr.22/1969 (ct. 550/analitic distinct)     03                           -Sume primite din fondurile de contrapartida constituite potrivit legii (ct. 550/analitic distinct)     04                           -Paza obșteasca comunala (ct. 550/analitic distinct)     05                           -Disponibil din fonduri cu destinație speciala reprezentând alocația pentru nou-nascuti conform Legii 416/2001 (ct. 550/analitic distinct)     06                           -Disponibil din fonduri cu destinație speciala reprezentând sprijin producătorilor agricoli conform O.U.G.nr. 72/2003 (ct. 550/analitic distinct)     07                           -Sume primite din credite externe contractate de stat pentru finanțarea Programului de pietruire a drumurilor comunale   (ct. 550/analitic distinct)     08                           -Sume primite din fondul de tezaur (ct. 550/analitic distinct)     09                           -Sume primite din fondul de rulment (ct. 550/analitic distinct)     10                           Alte disponibilități cu destinație speciala (ct. 550/analitic distinct)     11                            Conducatorul instituției  Conducatorul compartimentului financiar-contabil         
				 + 
			  Anexa 15         CONTUL DE EXECUȚIE    A BUGETULUI CREDITELOR EXTERNE - CHELTUIELI    la data de .......................        COD 07                                        - lei -       DENUMIREA INDICATORILOR     Cod indicator     Credite inițiale     bugetare trimestriale /definitive     Angajamente bugetare     Angajamente legale     Plati efectuate     Angajamente legale de plătit     Cheltuieli efective       A     B     1     2     3     4     5     6=4-5     7       CREDITE EXTERNE     50.06                                          Total (cod 51.06+65.06+66.06+67.06+68.06+70.06+74.06+80.06+84.06)       Autoritati publice si acțiuni externe (cod 51.06.01)     51.06                                          Autorități executive si legislative (cod 51.06.01.03)     51.06.01                                          Autorități executive     51.06.01.03                                          Invatamant (65.06.03+65.06.04+65.06.07+65.06.50)     65.06                                          Învățământ preșcolar si primar (cod 65.06.03.01+65.06.03.02)     65.06.03                                          Învățământ preșcolar     65.06.03.01                                          Învățământ primar     65.06.03.02                                          Învățământ secundar (cod 65.06.04.01 la 65.06.04.03)     65.06.04                                          Învățământ secundar inferior     65.06.04.01                                          Învățământ secundar superior     65.06.04.02                                          Invatamant profesional     65.06.04.03                                          Învățământ nedefinitul prin nivel (cod 65.06.07.04)     65.06.07                                          Invatamânt special     65.06.07.04                                          Alte cheltuieli în domeniul învățământului     65.06.50                                          Sanatate (cod 66.06.06+66.06.50)     66.06                                          Servicii medicale in unitati sanitare cu paturi (cod 66.06.06.01)     66.06.06                                          Spitale generale     66.06.06.01                                          Alte cheltuieli in domeniu sanatatii (cod 66.06.50.50)     66.06.50                                          Alte instituții si acțiuni sanitare     66.06.50.50                                          Cultura, recreare si religie (cod 67.06.03+67.06.06+67.06.50)     67.06                                          Servicii culturale (cod 67.06.03.02 la 67.06.03.30)     67.06.03                                          Biblioteci publice comunale, orășenești, municipale     67.06.03.02                                          Muzee     67.06.03.03                                          Instituții publice de spectacole si concerte     67.06.03.04                                          Scoli populare de arta si meserii     67.06.03.05                                          Case de cultura     67.06.03.06                                          Cămine culturale     67.06.03.07                                          Centre pentru conservarea si promovarea culturii tradiționale     67.06.03.08                                          Consolidarea si restaurarea monumentelor istorice     67.06.03.12                                          Centre culturale     67.06.03.14                                          Alte servicii culturale     67.06.03.30                                          Servicii religioase     67.06.06                                          Alte servicii în domeniile culturii, recreerii si religiei     67.06.50                                          Asigurări si asistenta sociala (cod 68.06.04+68.06.06+68.06.15)     68.06                                          Asistenta acordata persoanelor in varsta     68.06.04                                          Asistenta sociala pentru familie si copii     68.06.06                                          Prevenirea excluderii sociale (cod 68.06.15.02 la 68.06.15.50)     68.06.15                                          Cantine de ajutor social     68.06.15.02                                          Servicii sociale     68.06.15.04                                          Alte cheltuieli in domeniul prevenirii excluderii sociale     68.06.15.50                                          Locuințe, servicii si dezvoltare publica     70.06                                          (cod 70.06.03+70.06.05+70.06.06+70.06.07+70.06.50)                                               Locuințe (cod 70.06.03.01+70.06.03.30)     70.06.03                                          Dezvoltarea sistemului de locuințe     70.06.03.01                                          Alte cheltuieli in domeniul locuințelor     70.06.03.30                                          Alimentare cu apa si amenajari hidrotehnice     70.06.05                                          (cod 70.06.05.01+70.06.05.02)                                               Alimentare cu apa     70.06.05.01                                          Amenajari hidrotehnice     70.06.05.02                                          Iluminat public si electrificări rurale     70.06.06                                          Alimentare cu gaze naturale in localitati     70.06.07                                          Alte servicii în domeniile locuințelor, serviciilor si dezvoltării comunale     70.06.50                                          Protecția mediului (cod 74.06.05+74.06.06)     74.06                                          Salubritate si gestiunea deșeurilor (cod 74.06.05.01+74.06.05.02)     74.06.05                                          Salubritate     74.06.05.01                                          Colectarea, tratarea si distrugerea deșeurilor     74.06.05.02                                          Canalizarea si tratarea apelor reziduale     74.06.06                                          Acțiuni generale economice, comerciale si de munca (cod 80.06.01)     80.06                                          Acțiuni generale, economice și comerciale (cod 80.06.01.06)     80.06.01                                          Prevenirea si combatere inundatii si ingheturi     80.06.01.06                                          Transporturi (cod 84.06.03+84.06.06+84.06.50)     84.06                                          Transport rutier (cod 84.06.03.01 la 84.06.03.03)     84.06.03                                          Drumuri si poduri     84.06.03.01                                          Transport în comun     84.06.03.02                                          Străzi     84.06.03.03                                          Transport aerian (cod 84.06.06.02)     84.06.06                                          Aviația civila     84.06.06.02                                          Alte cheltuieli în domeniul transporturilor     84.06.50                                          VII. REZERVE, EXCEDENT/DEFICIT     96.06                                          DEFICIT     99.06                                            Notă: Se detaliaza pe structura clasificației economice (Anexa 7)      Conducatorul instituției     Conducatorul compartimentului financiar-contabil           
				 + 
			  Anexa 16         CONTUL DE EXECUȚIE    A BUGETULUI CREDITELOR INTERNE - CHELTUIELI    la data de ..........................        COD 07                                   - lei -       DENUMIREA INDICATORILOR     Cod indicator     Credite bugetare     Angajamente bugetare     Angajamente legale     Plati efectuate     Angajamente legale de plătit     Cheltuieli efective       inițiale     trimestriale /definitive       A     B     1     2     3     4     5     6=4-5     7       CREDITE INTERNE     50.07                                          Total (cod 51.07+65.07+66.07+67.07+68.07+70.07+74.07+80.07+84.07       Autorități publice si acțiuni externe (cod 51.07.01}     51.07                                          Autorități executive si legislative     51.07.01                                          Invatamant (cod 65.07.03+65.07.04+65.07.05+65.07.07+66.07.60)     65.07                                          Învățământ preșcolar si primar (cod 65.07.03.01+65.07.03.02)     65.07.03                                          Invatamant preșcolar     65.07.03.01                                          Invatamant primar     65.07.03.02                                          Învățământ secundar (cod 65.07.04.01 la 65.07.04.03)     65.07.04                                          Învățământ secundar inferior     65.07.04.01                                          Învățământ secundar superior     65.07.04.02                                          Invatamant profesional     65.07.04.03                                          Învățământ postliceal     65.07.05                                          Învățământ nedefinibil prin nivel (cod 65.07.07.04)     65.07.07                                          Invatamant special     65.07.07.04                                          Alte cheltuieli în domeniul învățământului     65.07.50                                          Sanatate (cod 66.07.06+66.07.50)     66.07                                          Servicii medicale in unitati sanitare cu paturi (cod 66.07.06.01)     66.07.06                                          Spitale generale     66.07.06.01                                          Alte cheltuieli in domeniu sanatatii (cod 66.07.50.50)     66.07.50                                          Alte instituții si acțiuni sanitare     66.07.50.50                                          Cultura, recreere si religie (cod 67.07.03+67.07.50)     67.07                                          Servicii culturale (cod 67.07.03.02 la 67.07.03.30)     67.07.03                                          Biblioteci publice comunale, orășenești, municipale     67.07.03.02                                          Muzee     67.07.03.03                                          Instituții publice de spectacole si concerte     67.07.03.04                                          Scoli populare de arta si meserii     67.07.03.05                                          Case de cultura     67.07.03.06                                          Cămine culturale     67.07.03.07                                          Centre pentru conservarea si promovarea culturii tradiționale     67.07.03.08                                          Consolidarea si restaurarea monumentelor istorice     67.07.03.12                                          Alte servicii culturale     67.07.03.30                                          Alte servicii în domeniile culturii, recreerii si religiei     67.07.50                                          Asigurări si asistenta sociala (cod 68.07.04+68.07.06+68.07.15)     68.07                                          Asistenta acordata persoanelor in varsta     68.07.04                                          Asistenta sociala pentru familie si copii     68.07.06                                          Prevenirea excluderii sociale (cod 68.07.15.02+68.07.15.50)     68.07.15                                          Cantine de ajutor social     68.07.15.02                                          Alte cheltuieli in domeniul prevenirii excluderii sociale     68.07.15,50                                          Locuințe, servicii si dezvoltare publica (cod 70.07.03+70.07.05+70.07.06+70.07.07)     70.07                                          Locuințe (cod 70.07.03.01 +70.07.03.30)     70.07.03                                          Dezvoltarea sistemului de locuințe     70.07.03.01                                          Alte cheltuieli in domeniul locuințelor     70.07.03.30                                          Alimentare cu apa si amenajați hidrotehnice             (cod 70,07.05.01+70.07.05,02)     70.07.05                                          Alimentare cu apa     70.07.05.01                                          Amenajați hidrotehnice     70.07.05.02                                          Iluminat public si electrificări rurale     70.07.06                                          Alimentare cu gaze naturale in localitati     70.07.07                                          Protecția mediului (74.07.05+74.07.06)     74.07                                          Salubritate si gestiunea deșeurilor (cod 74.07.05.01+74.07.05.02)     74.07.05                                          Salubritate     74.07.05.01                                          Colectarea, tratarea si distrugerea deșeurilor     74.07.05.02                                          Canalizarea si tratarea apelor reziduale     74.07.06                                          Acțiuni generale economice, comerciale si de munca (cod 80.07.01)     80.07                                          Acțiuni generale, economice și comerciale (cod 80.07.01.06)     80.07.01                                          Prevenire si combatere inundatii si ingheturi     80.07.01.06                                          Transporturi (cod 84.07.03+84.07.06)     84.07                                          Transport rutier (cod 84.07.03.01 la 84.07.03.03)     84.07.03                                          Drumuri si poduri     84.07.03.01                                          Transport in comun     84.07.03.02                                          Străzi     84.07.03.03                                          Transport aerian (cod 84.07.06.02+84.07.06.50)     84.07.06                                          Aviația civila     84.07.06.02                                          VII. REZERVE, EXCEDENT / DEFICIT     96.07                                          DEFICIT     99.07                                            Notă: Se detaliaza pe structura clasificației economice (Anexa 7)      Conducatorul instituției     Conducatorul compartimentului financiar-contabil           
				 + 
			  Anexa 17         CONTUL DE EXECUȚIE    A BUGETULUI FONDURILOR EXTERNE    NERAMBURSABILE - VENITURI    la data de .....................        cod 20          - lei -       DENUMIREA INDICATORILOR     Cod indicator     Prevederi bugetare Inițiale     Prevederi bugetare   bugetare trimestriale/ definitive     Drepturi constatate     Incasari realizate     Stingeri pe alte cai decât Incasari     Drepturi constatate de încasat       Total, din care:     din anii precedenti     din anul curent       A     B     1     2     3=4+5     4     5     6     7     8=3-6-7       TOTAL VENITURI     000108                                               I. VENITURI CURENTE                                                    C. VENITURI NEFISCALE                                                    C1. VENITURI DIN PROPRIETATE (cod 31.08)                                                    Venituri din dobânzi (cod 31.08.03)     31.08                                               Alte venituri din dobânzi     31.08.03                                               C2. VANZARI DE BUNURI SI SERVICII (cod 36.08)                                                    Diverse venituri (cod 36.08.50)     36.08                                               Alte venituri     36.08.50                                               Transferuri voluntare, altele decât subvențiile (cod 37.08.01+37.08.50)     37.08                                               Donatii si sponsorizări     37.08.01                                               Alte transferuri voluntare     37.08.50                                               IV. SUBVENȚII (cod 44.08)                                                    Donații din străinătate (cod 44.08 01 la 44.08.03)     44.08                                               Donați din străinătate (cod 44.08.01.01+44.08.01.02)     44.08.01                                               Curente*)     44.08.01.01                                               De capital*)     44.08.01.02                                               De la guverne străine (cod 44.08.02.01+44.08.02.02)     44.08.02                                               Curente*)     44.08.02.01                                               De capital*)     44.08.02.02                                               De la alte administratii (cod 44 08 03.01+44 08.03.02)     44.08.03                                               Curente*)     44.08.03.01                                               De capital*)     44.08.03.02                                                Conducatorul instituției  Conducatorul compartimentului financiar-contabil         
				 + 
			  Anexa 18         CONTUL DE EXECUȚIE    A BUGETULUI FONDURILOR EXTERNE    NERAMBURSABILE - CHELTUIELI    la data de ....................        COD 21          - lei -       DENUMIREA INDICATORILOR     Cod Indicator     Credite bugetare     Angajamente bugetare     Angajamente legale     Plati efectuate     Angajamente legale de platit     Cheltuieli efective       Inițiate     trimestriale /definitive       A     B     1     2     3     4     5     6=4-5     7       TOTAL CHELTUIELI (51.08+54.08+61.68+65.08+66.08+67.08+68.0.8+70.08+74.08+80.08 +81.08+83.08+84.08+87.08)     5008                                          Autorități publice si acțiuni externe (cod 51.08.01)     51.08                                          Autorități executive si legislative (cod 51.08.01.03)     51.08.01                                          Autorități executive     51.08.01.03                                          Alte servicii publice generale (cod 54.08.10+54.08.50)     54.08                                          Servicii publice comunitare de evidenta a persoanelor     54.08.10                                          Alte servicii publice generale     54.08.50                                          Ordine publica si siguranța naționala (cod 61.08.03)     61.08                                          Ordine publica (cod 61.08.03.04)     61.08.03                                          Politie comunitara     61.08.03.04                                          Invatamant (cod 65.08.03+65.08.04+65.08.05+65.08.07+65.08.11)     65.08                                          Învățământ preșcolar si primar (cod 65.08.03.01+65.08.03.02)     65.08.03                                          Învățământ preșcolar     65.08.03.01                                          Învățământ primar     65.08.03.02                                          Învățământ secundar (cod 65.08.04.01 la 65.08.04.03)     65.08.04                                          Învățământ secundar inferior     65.08.04.01                                          Învățământ secundar superior     65.08.04.02                                          Invatamant profesional     65.08.04.03                                          Învățământ postliceal     65.08.05                                          Învățământ nedefinibil prin nivel (cod 65.08.07.04)     65.08.07                                          Învățământ special     65.08.07.04                                          Servicii auxiliare pentru educație (cod 65.08.11.03+65.08.11.30)     65.08.11                                          Internate si cantine pentru elevi     65.08.11.03                                          Alte servicii auxiliare     65.08.11.30                                          Sanatate (cod 66.08.06 + 66.08.50)     66.08                                          Servicii medicale in unitati sanitare cu paturi (66.08.06.01)     66.08.06                                          Spitale generale     66.08.06.01                                          Alte cheltuieli in domeniu sanatatii (cod 66.08.50.50)     66.08.50                                          Alte instituții si acțiuni sanitare     66.08.50.50                                          Cultura, recreere si religie (cod 67.08.03+67.08.05+67.08.06+67.08.50)     67.08                                          Servicii culturale (cod 67.08.03.02 la 67.08.03.30)     67.08.03                                          Biblioteci publice comunale, orășenești, municipale     67.08.03.02                                          Muzee     67.08.03.03                                          Instituții publice de spectacole si concerte     67.08.03.04                                          Scoli populare de arta si meserii     67.08.03.05                                          Case de cultura     67.08.03.06                                          Cămine culturale     67.08 03.07                                          Centre pentru conservarea si promovarea culturii tradiționale     67.08 03.08                                          Consolidarea si restaurarea monumentelor istorice     67.08.03.12                                          Centre culturale     67.08.03.14                                          Alte servicii culturale     67.08.03.30                                          Servicii recreative si sportive (cod 67.08.05.01 la 67.08.05.03)     67.08.05                                          Sport     67.08.05.01                                          Tineret     67.08.05.02                                          întreținere grădini publice, parcuri, zone verzi, baze sportive si de agrement     67.08.05.03                                          Servicii religioase     67.08 06                                          Alte servicii în domeniile culturii, recreerii si religiei     67.08.50                                          Asigurări si asistenta sociala (cod 68.08.04+ 68.08.05+68.08.06+68.08.15+68.08.50 )     68.08                                          Asistenta acordata persoanelor in varsta     68.08.04                                          Asistenta sociala in caz de boli si invalidități (cod 68.08.05.02)     68.08.05                                          Asistenta sociala in caz de boli si invaliditate     68.08.05.02                                          Asistenta sociala pentru familie si copii     68.08.06                                          Prevenirea excluderii sociale (cod 68.08.15 02)     68.08.15                                          Cantine de ajutor social     68.08.15 02                                          Alte cheltuieli in domeniul asigurărilor si asistenței sociale     68 08.50                                          Locuințe, servicii si dezvoltare publica (cod 70.08.0 3+70.08.05+70.08.06+ + 70.08.07+70.08.50)     70.08                                          Locuințe (cod 70.08.03.01)     70.08.03                                          Dezvoltarea sistemului de locuințe     70.08.03.01                                          Alimentare cu apa si amenajari hidrotehnice (cod 70.08.05.01+70.08.05.02)     70 08.05                                          Alimentare cu apa     70.08.05.01                                          Amenajări hidrotehnice     70.08.05.02                                          Iluminat public si electrificări rurale     70.08.06                                          Alimentare cu gaze naturale in localitati     70.0807                                          Alte servicii în domeniile locuințelor, serviciilor si dezvoltării comunale     70.08.50                                          Protecția mediului (cod 74.08.05+74.08.06)     74.08                                          Salubritate si gestiunea deșeurilor (74.08.05.01+74.08.05.02)     74.08.05                                          Salubritate     74.08.05.01                                          Colectarea, tratarea si distrugerea deșeurilor     74.08.05.02                                          Canalizarea si tratarea apelor reziduale     74.08.06                                          Acțiuni generale economice, comerciale si de munca (cod 80.08.01)     80.08                                          Acțiuni generale economice si comerciale (cod 80.08.01.06+80.08.01.10)     80.08 01                                          Prevenire si combatere Inundatii si ghețuri     80.08.01.06                                          Programe de dezvoltare regionala si sociala     80.08.01.10                                          Combustibili si energie (cod 81.08.06+81.08.50)     81.08                                          Energie termica     81 08 06                                          Alte cheltuieli privind combustibili si energia     81.08.50                                          Agricultura, silvicultura, piscicultura si vanatoare (cod 83.08.03)     83.08                                          Agricultura (cod 83.08.03.03)     83.08.03                                          Protecția plantelor si carantina fitosanitara     83.08.03.03                                          Transporturi (cod 84.08.03+84.08.06+84.08.50)     84.08                                          Transport rutier (cod 84.08.03.01 la 84.08.03.03)     84.08.03                                          Drumuri si poduri     84.08.03.01                                          Transport în comun     84.08.03.02                                          Străzi     84.08.03.03                                          Transport aerian (cod 84.08.06.02)     84.08.06                                          Aviația civila     84.08.06.02                                          Alte cheltuieli în domeniul transporturilor     84.08.50                                          Alte acțiuni economice (cod 87.02.03+87.02.04)     87.08                                          Zone libere     87.02.03                                          Turism     87.02.04                                          VII. REZERVE, EXCEDENT / DEFICIT     96.08                                          EXCEDENT     98 08                                          DEFICIT     99.08                                            Notă: Se detaliaza pe structura clasificației economice (Anexa 7)      Conducatorul instituției     Conducatorul compartimentului financiar-contabil           
				 + 
			  Anexa 19         CONTUL DE EXECUȚIE    A VENITURILOR ȘI CHELTUIELILOR EVIDENTIATE    IN AFARA BUGETULUI LOCAL - VENITURI    la data de ...................        cod 20          -lei-       DENUMIREA INDICATORILOR     Cod indicator     Prevederi inițiale     Prevederi definitive     Drepturi constatate     Incasari realizate     Stingeri pe alte cai decât incasari     Drepturi constatate de incasat       Total, din care:     din anii precedenti     din anul curent       B     C     1     2     3=4+5     4     5     6     7     8=3-6-7       TOTAL VENITURI     000111                                               I. VENITURI CURENTE                                                    C. VENITURI NEFISCALE                                                    C2. VANZARI DE BUNURI SI SERVICII                                                    Diverse venituri (36.11.06 la 36.11.50)     36.11                                               Taxe speciale     36.11.06                                               Amortizare mijloace fixe     36.11.07                                               Depozite speciale pentru construcții de locuințe     36.11.08                                               Fondul de risc     36.11.09                                               Fond de rulment     36.11.10                                               Alte venituri     36.11.50                                                 Conducatorul instituției     Conducatorul compartimentului financiar-contabil           
				 + 
			  Anexa 20         CONTUL DE EXECUȚIE    A VENITURILOR ȘI CHELTUIELILOR EVIDENTIATE    IN AFARA BUGETULUI LOCAL - CHELTUIELI    la data de ............................        cod 21          -lei-       DENUMIREA INDICATORILOR     Cod indicator     Credite bugetare     Angajamente bugetare     Angajamente legale     Plati efectuate     Angajamente legale de plătit     Cheltuieli efective       inițiale     trimestriale /definitive       A     C     1     2     3     4     5     6=4-5     7       TOTAL CHELTUIELI   (cod 51.11+54.11+61.11+65.11+66.11+67.11+68.11+70.11+74.11+80.11+83.11+84.11)     5011                                          Autorități publice si acțiuni externe (cod 51.11.01)     51.11                                          Autorități executive si legislative (cod 51.11.01.03)     51.11.01                                          Autorități executive     51.11.01.03                                          Alte servicii publice generale (54.11.08 la 54.11.50)     54.11                                          Fond de rulment     54.11.08                                          Servicii publice comunitare de evidență a persoanelor     54.11.10                                          Alte servicii publice generale     54.11.50                                          Ordine publica si siguranța naționala (cod 61.11.03)     61.11                                          Ordine publica (cod 61.11.03.04)     61.11.03                                          Politie comunitara     61.11.03.04                                          Invatamant (cod 65.11.03+65.11.04+65.11.05+65.11.07+65.11.11)     65.11                                          învățământ preșcolar si primar cod 65.11.03.01+65.11.03.02)     65.11.03                                          Învățământ preșcolar     65.11.03.01                                          Învatamânt primar     65.11.03.02                                          Învățământ secundar (cod 65.11.04.01 la 65.11.04.03)     65.11.04                                          Învatamânt secundar inferior     65.11.04.01                                          Învatamânt secundar superior     65.11.04.02                                          Învatamant profesional     65.11.04.03                                          Învatamânt postliceal     65.11.05                                          Învatamânt nedefinibil prin nivel (cod 65.11.07.04)     65.11.07                                          Învatamânt special     65.11.07.04                                          Servicii auxiliare pentru educație (cod 65.11.11.03+65.11.11.30)     65.11.11                                          Internate si cantine pentru elevi     65.11.11.03                                          Alte servicii auxiliare     65.11.11.30                                          Sanatate (cod 66.11.06+66.11.50)     66.11                                          Servicii medicale in unități sanitare cu paturi (cod 66.11.06.01)     66.11.06                                          Spitale generale     66.11.06.01                                          Alte cheltuieli in domeniu sanatatii (cod 66.11.50.50)     66.11.50                                          Alte institutii si acțiuni sanitare     66.11.50.50                                          Cultura, recreare si religie (cod 67.11.03+67.11.05+ +67.11.06+67.11.50)     67.11                                          Servicii culturale (cod 67.11.03.02 la 67.11.03.30)     67.11.03                                          Biblioteci publice comunale, orășenești, municipale     67.11.03.02                                          Muzee     67.11.03.03                                          Instituții publice de spectacole si concerte     67.11.03.04                                          Scoli populare de arta si meserii     67.11.03.05                                          Case de cultura     67.11.03.06                                          Cămine culturale     67.11.03.07                                          Centre pentru conservarea si promovarea culturii tradiționale     67.11.03.08                                          Consolidarea si restaurarea monumente tor istorice     67.11.03.12                                          Centre culturale     67.11.03.14                                          Alte servicii culturale     67.11.03.30                                          Servicii recreative si sportive (cod 67.11.05.01 la 67.11.05.03)     67.11.05                                          Sport     67.11.05.01                                          Tineret     67.11.05.02                                          întreținere grădini publice, parcuri, zone verzi, baze sportive si de agrement     67.11.05.03                                          Servicii religioase     67.11.06                                          Alte servicii în domeniile culturii, recreerii si religiei     67.11.50                                          Asigurări si asistenta sociala cod (68.11.04+68.11.05+68.11.06 + 68.11.15)     68.11                                          Asistenta acordata persoanelor in vârste     68.11.04                                          Asistenta sociala in caz de boli si invalidități (cod 68.11.05.02)     68.11.05                                          Asistenta sociala in caz de invaliditate     68.11.05.02                                          Asistenta sociala pentru familie si copii     68.11.06                                          Prevenirea excluderii sociale (cod 68.11.15.01 la 68.11.15.50)     68.11.15                                          Ajutor social     68.11.15.01                                          Cantine de ajutor social     68.11.15.02                                          Alte cheltuieli in domeniul prevenirii excluderii sociale     68.11.15.50                                          Locuințe, servicii si dezvoltare publica (cod 70.11.03+70.11.05+ +70.11.06 la 70.11.50)     70.11                                          Locuințe (cod 70.11.03.01)     70.11.03                                          Dezvoltarea sistemului de locuințe     70.11.03.01                                          Alimentare cu apa si amenajari hidrotehnice (cod 70,11.05.01+70.11.05.02)     70.11.05                                          Alimentare cu apa     70.11.05.01                                          Amenajari hidrotehnice     70.11.05.02                                          Iluminat public si electrificări rurale     70.11.06                                          Alimentare cu gaze naturale in localitati     70.11.07                                          Alte servicii în domeniile locuințelor, serviciilor si dezvoltării comunale     70.11.50                                          Protecția mediului (cod 74.11,05+74.11.06)     74.11                                          Salubritate si gestiunea deșeurilor (cod 74.11.05.01+74.11.05.02)     74.11.05                                          Salubritate     74.11.05.01                                          Colectarea, tratarea si distrugerea deșeurilor     74.11.05.02                                          Canalizarea si tratarea apelor reziduale     74.11.06                                          Acțiuni generale economice, comerciale si de munca (cod 80.11.01)     80.11                                          Acțiuni generale economice si comerciale (cod 80.11.01.06+80.11.01.10)     80.11.01                                          Prevenire si combatere inundatii si ghețuri     80.11.01.06                                          Programe de dezvoltare regionala si sociala     80.11.01.10                                          Agricultura, silvicultura, piscicultura si vanatoare (cod 83.11.03)     83.11                                          Agricultura (cod 83.11.03.03+ 83.11.03.30)     83.11.03                                          Protecția plantelor si carantina fitosanitara     83.11.03.03                                          Alte cheltuieli în domeniul agriculturii     83.11.03.30                                          Transporturi (cod 84.11.03+84.11.06+84.11.50)     84.11                                          Transport rutier (cod 84.11.03.01 la 84.11.03.03)     84.11.03                                          Drumuri si poduri     84.11.03.01                                          Transport in comun     84.11.03.02                                          Străzi     84.11.03.03                                          Transport aerian (cod 84.11.06.02)     84.11.06                                          Aviația civila     84.11.06.02                                          Alte cheltuieli în domeniul transporturilor     84.11.50                                          VII. REZERVE, EXCEDENT / DEFICIT     96.11                                          EXCEDENT     98.11                                          DEFICIT     99.11                                            Notă: se detaliaza pe structura clasificației economice (Anexa 7).      Conducatorul instituției     Conducatorul compartimentului financiar-contabil           
				 + 
			  Anexa 24         Pagina 1 - VENITURI     DIRECTIA GENERALĂ A FINANTELOR PUBLICE   Județul:   Perioada:     SITUAȚIA PRIVIND EXECUTIA VENITURILOR ȘI CHELTUIELILOR    BUGETELOR LOCALE PE UNITATI ADMINISTRATIV-TERITORIALE             - lei -       DENUMIREA UNITĂȚILOR ADMINISTRATIV-TERITORIALE (in ordine alfabetica)     VENITURI TOTALE   (col.2+5+...+12)     VENITURI PROPRII     Sume defalcate din TVA pentru finanțarea cheltuielilor descentralizate la nivelul județelor si municipiului București     Sume defalcate din TVA pentru finanțarea cheltuielilor descentralizate la nivelul comunelor, orașelor, municipiilor sl sectoarelor municipiului București     Sume defalcate din TVA pentru subvenționare a energiei termice livrate populației     Sume defalcate din TVA pentru . sistemele centralizate de producere si distribuție a energiei termice     Sume defalcate din TVA pentru drumuri     Sume defalcate din TVA pentru echilibrarea bugetelor locale     Sume defalcate din taxa pe valoarea adaugata pentru finanțarea Programului de dezvoltare a infrastructurii din spațiul rural     Alte venituri       TOTAL     din care:       Cote defalcate din Impozitul pe venit     Sume alocate de consiliul județean pentru echilibrarea bugetelor locale       00.01.02     48.02     04.02.01     04.02.04     11.02.01     11.02.02     11.02.03     11.02.04     11.02.05     11.02.06     11.02.07            A     1     2     3     4     5     6     7     8     9     10     11     12       TOTAL JUDEȚ (A+B+C+D)                                                                   A.     Consiliul județean                                                                   B.     Total municipii                                                                   1                                                                        2                                                                        ...                                                                        15                                                                        C.     Total orașe                                                                   1                                                                        2                                                                        ...                                                                        20                                                                        D.     Total comune                                                                   1                                                                        2                                                                        ...                                                                        125                                                                          DIRECTOR EXECUTIV,     TREZORIER SEF,     CONSILIER SUPERIOR,        Pagina 2 - CHELTUIELI     DIRECTIA GENERALĂ A FINANTELOR PUBLICE   Județul:   Perioada:     SITUAȚIA PRIVIND EXECUTIA VENITURILOR ȘI CHELTUIELILOR BUGETELOR    LOCALE PE UNITATI ADMINISTRATIV-TERITORIALE             - lei -       DENUMIREA UNITĂȚILOR ADMINISTRATIV-TERITORIALE   (în ordina alfabetica)     CHELTUIELI TOTALE   (col. 14+...+20) (col. 21+...+29)     din care: pe titluri de cheltuieli     din care: pe parți si capitole de cheltuieli       Cheltuieli de personal     Bunuri si servicii     Subvenții     Alte transferuri     Asistenta sociala     Cheltuieli de capital     Alte cheltuieli     Servicii publice generale     A pa rare, ordine publica si siguranța naționala     Invatamint     Sanatate     Cultura, recreere si religie     Asigurări si asistenta sociala     Servicii si dezvoltare publica, locuințe, mediu si ape     Acțiuni economice     AHb cheltuieli       50.02     10     20     40     55     57     70          50.00.02     59.00.02     65.02     66.02     67.02     68.02     69.00.02     79.00.02            A     13     .14     15     16     17     18     19     20     21     22     23     24     25     26     27     28     29       TOTAL JUDEȚ (A+B+C+D)                                                                                            A.     Consiliul județean                                                                                            B.     Total municipii                                                                                            1                                                                                                 2                                                                                                 ...                                                                                                 15                                                                                                 C.     Total orașe                                                                                            1                                                                                                 2                                                                                                 ...                                                                                                 20                                                                                                 D.     Total comune                                                                                            1                                                                                                 2                                                                                                 ...                                                                                                 125                                                                                                   DIRECTOR EXECUTIV,     TREZORIER SEF,     CONSILIER SUPERIOR,           
				 + 
			  Anexa 30         PLATI RESTANTE    la data de ..............        cod* ………               - lei -       DENUMIREA INDICATORILOR     Nr. rând     TOTAL     din care:       pentru activitatea curenta     pentru investitii       A     B     1=2+3     2     3       PLATI RESTANTE-TOTAL (rd.02+06+07+08+12+13+14+18), din care:     01                             Plati restante către furnizori-Total (rd.03 la 05) din care:     02                             - peste 30 de zile     03                      - peste 90 de zile     04                      - peste 1 an     05                      Plati restante fata de bugetul de stat     06                      Plati restante fata de bugetul asigurărilor sociale de sanata     07                      Plati restante fata de asig. sociale- Total (rd.09 la 11),din care     08                      - contribuția pentru bugetul asigurărilor sociale de stat     09                      - contribuția pentru bugetul asigurărilor pentru șomaj     10                      - alte datorii sociale     11                      Plati restante fata de bugetele locale     12                      Plati restante fata de alti creditori     13                      Imprumuturi nerambursate la scadenta -Total (rd.15 la 17), din care:     14                      - restante după 30 de zile     15                      - restante după 90 de zile     16                      - restante după 1 an     17                      Dobânzi restante     18                        *) Se completeaza cu urmatoarele coduri:    40 - pentru total plati restante;      41 - pentru plati restante din bugetul de stat;      42 - pentru plati restante din bugetele locale;      43 - pentru plati restante din bugetul asigurarilor sociale de stat;      44 - pentru plati restante din bugetul asigurarilor pentru șomaj;      45 - pentru plati restante din bugetul Fondului național unic de asigurări sociale de sănătate;      46 - pentru plati restante din credite externe;      47 - pentru plati restante din credite interne;      48 - pentru plati restante din fonduri externe nerambursabile;   49 - pentru plati restante ale instituțiilor publice finantate integral sau parțial din venituri proprii/activități finantate integral din venituri proprii.        Conducatorul institutiei     Conducatorul compartimentului financiar-contabil           
				 + 
			  Anexa 31         Situația acțiunilor deținute de instituțiile publice,    în numele statului român, la societăți comerciale, societăți/companii    naționale precum și în capitalul unor organisme internationale,    la data de ...................                                           - lei -       Nr. crt.     Denumirea societății comerciale, societății / companiei naționale sau organismului internațional     Cod fiscal     Cod CAEN     Capitalul social     Nr. acțiuni     Acțiuni deținute de statul roman     Baza legala pentru înregistrarea acțiunilor       Valoarea acțiunilor     Nr. acțiuni     Ponderea in capitalul social       Total, din care:     cotate     necotate       A     B     C     D     1     2     3=4+5     4     5     6     7=3/1     8            I Acțiuni deținute la societățile comerciale, societati/companii naționale din Romania (contul 260 "Titluri de participare")                                                              1                                                              2                                                              3                                                              etc....                                                              Total                                                                                                                            II Acțiuni deținute la organisme internaționale (contul 260 "Titluri de participare")                                                              1                                                              2                                                              3                                                              etc....                                                              Total                                                              Total general                                                           Conducatorul institutiei     Conducatorul compartimentului financiar-contabil           
				 + 
			  Anexa 32         Situația sumelor evidentiate în conturi în afara bilantului    rezultate din operațiuni ce decurg din administrarea veniturilor    bugetului general consolidat*)     *) Se completeaza de instituțiile publice care administreaza venituri ale bugetului general consolidat.      cod 06          - lei        Simbol cont contabil      Denumirea contului      Cod rand      Soldul contului la inceputul anului      Soldul contului la sfasitul perioadei        0      A      B      C      D        8047      Valori materiale supuse sechestrului      01          8052      Garantii depuse pentru sume contestate      02          8053      Garantii depuse pentru inlesniri acordate      03          8054      Inlesniri la plata creanțelor bugetare      04          8055      Cautiuni depuse pentru contestație la executarea silita      05          8056      Garantii legale constituite în cadrul procedurii de suspendare a executarii silite prin decontare bancara      06          8058      Creante fiscale pentru care s-a declarat starea de insolvabilitate a debitorului      07           TOTAL (01 la 07)      08            Conducatorul institutiei     Conducatorul compartimentului financiar-contabil           
				 + 
			  Anexa 33         SITUAȚIA    unor indicatori referitori la protectia copilului și a    persoanelor cu handicap la data de .........     Cod 08      Cod 08                 Denumire      Cod rd.      Numar        Copii aflati în familii substitutive*)      001         Copii protejati în:      002         Centre de plasament      003         Centre de ingrijire de zi      004         Centre maternale**)      005         Persoane cu handicap institutionalizate în unități de protecție speciala a persoanelor cu handicap      006         Asistenti personali pentru persoanele cu handicap      007        *) La asistenții maternali angajați ai serviciilor publice, la rude până la gr. IV inclusiv, la alte familii și persoane, încredințați în vederea adopției.   **) Coloana „Număr” se va completa cu numărul de cupluri mamă-copil.      Conducatorul institutiei     Conducatorul compartimentului financiar-contabil           
				 + 
			  Anexa 40a       MINISTERUL   Institutia ..................     SITUAȚIA ACTIVELOR ȘI DATORIILOR INSTITUTIILOR PUBLICE DIN    ADMINISTRATIA CENTRALA la data de ...................        cod 17          -lei-       Nr. rând          Cod rând     Suma       A     B     C     1            TOTAL ACTIVE     01                                  A     NUMERAR SI DEPOZITE, din care:     02            A1     Numerar (rd.04+05)     03            1     1 .Numerar in trezorerii     04            2     2. Numerar în casieria instituțiilor publice centrale si instituțiilor din subordinea acestora   (ct.510+5121 +5125+5131 +5141+520+528+5291 +5299+5311+5314+550+551+552+557+558+560+561+562)     05            A2     Depozite transferabile (Disponibilități in conturi curente și de depozit), din care:     06                 - disponibilități la BNR     07            1     Total (in baze cash) (rd.09)     08            1     Echivalentul în lei al disponibilităților în devize (ct.5124)     09            II     Total (in baze accrual)(rd.11+12)     10            1     Echivalentul în lei ale depozitelor în valuta (ct.5124)     11            2     Dobânzi aferente disponibilităților (de la rd.11) (ct.5187)     12                 - disponibilități la bănci comerciale     13            I     Total (in baze cash)(rd.15+16)     14            1     Disponibilități la bănci ale instituțiilor centrale (ordonatori principali de credite) (ct.5124+5125+5151+5152+5153)     15            2     Disponibilități la bănci ale instituțiilor de subordonare centrală (ordonatori secundari si terțiari de credite)   (ct.5124+5125+5151 +5152+5153)     16            II.     Total (in baze accrual) (rd.18+19+20)     17            1     Disponibilități la bănci ale instituțiilor centrale (ordonatori principali de credite) (ct.5124+5125+5151 +5152+5153)     18            2     Disponibilități la bănci ale instituțiilor de subordonare centrală(ordonatori secundari si terțiari de credite) (ct.5124+5125+5151+5152+5153)     19            3     Dobânzi aferente disponibilităților (de la rd.18-19) (ct.5187)     20                 - disponibilități la alți rezidenți     21            I     Total (in baze cash)(rd.23)     22                 Disponibilități ale instituțiilor centrale aflate la alti rezidenti (terti) (ct.461 +267)     23                 - disponibilități la bănci în străinătate     24            I     Total (in baze cash)(rd .26+27)     25            1     Disponibilități la bănci în străinătate ale instituțiilor centrale (ordonatori principali de credite) (ct.5124+ 542)     26            2     Disponibilități la bănci în străinătate ale instituțiilor de subordonare centrală (ordonatori secundari si terțiari de credite) (ct.5124+542)     27            II     Total (in baze accrual)(rd.29+30+31)     28            1     Disponibilități la bănci in străinătate ale instituțiilor centrale (ordonatori principali de credite) (ct.5124+542)     29            2     Disponibilități la bănci in străinătate ale instituțiilor de subordonare centrală {ordonatori secundari si terțiari de credite) (ct.5124+542)     30            3     Dobânzi la banei in străinătate aferente disponibilităților de ta rd.29-30) (ct.5187)     31            A.3     Alte depozite     32                 - disponibilități la bănci în străinătate     33            I     Total (in baze cash)(rd.35)     34            1     Disponibilități ale Misiunilor diplomatice ale României în străinătate(ct,5124+542)     35            II     Total (in baze accrual)(rd.37+38)     36            1     Disponibilități ale Misiunilor diplomatice ale României în străin ătate(ct. 5124+542)     37            2     Dobânzi aferente disponibilităților (de la rd.37) (ct.5187)     38            B     TITLURI, ALTELE DECÂT ACȚIUNI, din care:     39                 Titluri, altele decât acțiuni, exclusiv derivate financiare     40            B.1     Titluri pe termen scurt, altele decât acțiuni și produse financiare derivate     41            I     Total (la valoare nominala)(rd.43)     42            1     Titluri pe termen scurt, altele decât acțiuni și produse financiare derivate deținute de către instituțiile centrale și de subordonare centrală, din care emise de:     43                 - B.N.R.     44                 - Banci comerciale rezidente     45                 - Alti rezidenti     46                 - Nerezidenti     47            B.2     Titluri pe termen lung, altele decât acțiuni și produse financiare derivate     48            I     Total (la valoare nominala)(rd.50+55)     49            1     Titluri pe termen lung,altele decât acțiuni și produse financiare derivate deținute de către instituțiile centrale și de subordonare centrală, din care emise de :     50                 - B.N.R.     51                 - Banci comerciale rezidente     52                 - Alti rezidenti     53                 - Nerezidenti     54            2     Obligațiuni și alte titluri deținute în contul creanțelor bugetare (ct.265), din care emise de:     55                 - B.N.R.     56                 - Banci comerciale rezidente     57                 - Alti rezidenti     58                 - Nerezidenti     59            C.     CREDITE, din care:     60            C1     Credite pe termen scurt     61            I     Total (in baze cash)(rd.63+64+65)     62            1     Credite acordate de la bugetul de stat (ct.4681)     63            2     Credite acordate din venituri din privatizare (ct.4681)     64            3     Credite acordate din bugetul instituțiilor centrale sau de subordonare centrala (ct.4681)     65            II     Total (in baze accrual)(rd.71+72+73+74), din care acordate:     66                 -Agentilor economici     67                 -Instituțiilor publice     68                 - Alti rezidenti     69                 - Nerezidenti     70            1     Credite acordate de la bugetul de stat (ct.4681)     71            2     Credite acordate din venituri din privatizare (ct.4681)     72            3     Credite acordate din bugetul instituțiilor centrale sau de subordonare centrala (ct.4681)     73            4     Dobânzi aferente creditelor (de la rd.71-73) (ct.469)     74            C2     Credite pe termen lung     75            I     Total (in baze cash)(rd.77+78+79)     76            1     Credite acordate de la bugetul de stat (ct.2675)     77            2     Credite acordate din venituri din privatizare (ct.2675)     78            3     Credite acordate din bugetul instituțiilor centrale sau de subordonare centrala (ct.2675)     79            II     Total (in baze accrual)(rd.85+86+87+88), din care acordate:     80                 - Agentilor economici     81                 - Instituțiilor publice     82                 - Alti rezidenti     83                 - Nerezidenti     84            1     Credite acordate de la bugetul de stat (ct.2675)     85            2     Credite acordate din venituri din privatizare (ct.2675)     86            3     Credite acordate din bugetul instituțiilor centrale sau de subordonare centrala (ct.2675)     87            4     Dobânzi aferente creditelor (de la rd.85-87) (ct.2676)     88            D     ACȚIUNI SI ALTE PARTICIPATII     89                 Acțiuni și alte titluri, exclusiv acțiuni ale fondurilor mutuale     90            D.1     Acțiuni cotate (se includ si acțiunile deținute de instituțiile publice provenite din conversia creanțelor bugetare in acțiuni cotate)     91            I     Total (la valoarea nominala)(rd.93+94+95)     92            1     Acțiuni cotate deținute de stat la societăți nefinanciare(ct.26O1)     93            2     Acțiuni cotate deținute de stat la societăți bancare (ct.2601)     94            3     Acțiuni cotate deținute de stat la societăți de asigurări (ct.2601)     95            D.2     Acțiuni necotate (se includ si acțiunile deținute de instituțiile publice provenite din conversia creanțelor bugetare in acțiuni necotate)     96            I     Total (la valoarea nominala)(rd.98+99+100)     97            1     Acțiuni necotate deținute de stat la societăți nefinanciare(ct.26O2)     98            2     Acțiuni necotate deținute de stat la societăți bancare (ct.2602)     99            3     Acțiuni necotate deținute de stat la societăți de asigurări (ct.2602)     100            D.3     Alte participați!     101            I     Total (la valoarea nominala)(rd.103+104+105)     102            1     Participațiile statului la alte societăți care nu sunt organizate pe acțiuni (ct.2601, 2602)     103            2     Participațiile statului la companii naționale (ct.2601, 2602)     104            3     Participațiile statului la capitalul organizațiilor internaționale, cu excepția FMI (ct.2601,2602)     105            D.4.     Acțiuni ale fondurilor mutuale     106            I     Total (la valoare de piata)(rd,108)     107            1     Participațiile statului la fonduri mutuale (ct.2601,2602)     108            E     ALTE CONTURI DE PRIMIT     109            E.1     Credite comerciale și avansuri     110            I     Total (in baze accrual)(rd.115), din care:     111                 - de la populație     112                 - de la agenti economici     113                 - de la nerezidenti     114            1     Creante financiare legate de livrări de bunuri și servicii de către autoritățile centrale sau de instituții subordonate acestora   (ct.232+234+409+4111+4112+4118+413+418+4611 +4612)     115            E.2     Alte conturi de primit, exclusiv creditele comerciale și avansurile     116            I     Total (in baze accrual)(rd.121+122), din care:     117                 - de la populație     118                 - de la agenti economici     119                 - de la nerezidenti     120            1     Creante ale bugetului de stat (ct.463)     121            2     Creanțele autorităților de privatizare (ct.461)     122                                       TOTAL DATORII     123                                  A     NUMERAR SI DEPOZITE, din care:     124            A.2     Alte depozite     125            I     Total (in baze cash)(rd.127)     126            1     Disponibilități ale agenților economici din garanții și cauțiuni constituite la instituții publice (ct462)     127            B.     TITLURI, ALTELE DECÂT ACȚIUNI     128                 Titluri, altele decât acțiuni, exclusiv derivate financiare     129            B.1     Titluri pe termen scurt altele decât acțiuni și produse financiare derivate     130            I     Total (la valoare nominala)(rd.132)     131                 Titluri pe termen scurt altele decât acțiuni și produse financiare derivate emise de către administrația centrala și de instituțiile de subordonare centrala, din care achiziționate de:     132                 - B.N.R.     133                 - Banci comerciale rezidente     134                 - Alti rezidenti     135                 - Nerezidenti     136            B.2     Titluri pe termen lung altele decât acțiuni și produse financiare derivate                                   137            I     Total (la valoare nominala)(rd.139)     138                 Titluri pe termen lung altele decât acțiuni și produse financiare derivate emise de câtre administrația centrala și de instituțiile de subordonare centrala, din care achiziționate de:     139                 - B.N.R.     140                 - Banci comerciale rezidente     141                 - Alti rezidenti     142                 - Nerezidenti     143            C.     CREDITE, din care:     144            C.1     Credite pe termen scurt     145            I     Total (in baze cash)(rd.147)     146                 Credite pe termen scurt contractate de autoritățile centrale și instituții din subordinea acestora pt.proiecte (ct..5191,5192), din care acordate de:     147                 - Banci comerciale rezidente     148                 - Alti rezidenti     149                 - Nerezidenti     150            II     Total (in baze accrual)(rd.152+153)     151            1     Credite pe termen scurt contractate de autoritățile centrale și instituții din subordinea acestora pt.proiecte (ct.5191+5192)     152            2     Dobânzi aferente creditelor (de la rd.152)(ct.5186)     153            C.2     Credite pe termen lung     154            I     Total (in baze cash)(rd.156)     155                 Credite pe termen lung contractate de autoritățile centrale și instituții din subordinea acestora pt.proiecte   (ct.1641+1642+1651+1652+1671+1672), din care acordate de: :     156                 - Banci comerciale rezidente     157                 - Alti rezidenti     158                 - Nerezidenti     159            II     Total (in baze accrual)(rd.161 + 162)     160            1     Credite pe termen lung contractate de autoritățile centrale și instituții din subordinea acestora pt.proiecte   (ct. 1641+1642+1651+1652+1671+1672)     161            2     5. Dobânzi aferente creditelor (de la rd.161)(ct.1684+1685+1687)     162            E     ALTE CONTURI DE PLĂTIT     163            E.1     Credite comerciale și avansuri     164            I     Total (in baze accrual)(rd.166)     165            1     Obligatii financiare legate de livrări de bunuri și servicii către autoritățile centrale sau instituții subordonate acestora ramase neachitate   (ct.401+4041+4042+405+408+419+4621+4622), din care către:     166                 - Agenti economici     167                 - Instituții publice     168                 - Alti rezidenti     169                 - Nerezidenti     170            E.2     Alte conturi de plătit, exclusiv creditele comerciale și avansurile     171            I     Total (in baze accrual)(rd.173+178)     172            1     Arierate de plata ale autorităților centrale și instituțiilor de subordonare centrala   (ct.401 +404+4423+4428+431 +437+444+446+4481+4671), din care către:     173                 - Agenti economici     174                 - Instituții publice     175                 - Alti rezidenti     176                 - Nerezidenti     177            2     Drepturi salariale, burse, ajutoare și alte drepturi aferente perioadelor anterioare neacordate (ct.421 +423+426+427+4281 +429+438)     178              Conducatorul institutiei     Conducatorul compartimentului financiar-contabil           
				 + 
			  Anexa 40b       UNITATEA ADMINISTRATIV-TERITORIALA   Institutia de subordonare locala ................     SITUAȚIA ACTIVELOR ȘI DATORIILOR INSTITUTIILOR PUBLICE    DIN ADMINISTRATIA LOCALA la data de .................        cod 18          -lei-       Nr. rând          Cod rând     Suma       A     B     C     1            TOTAL ACTIVE     01                                  A     NUMERAR SI DEPOZITE, din care:     02            A.1     Numerar (rd.04)     03            1     Numerar în casieria instituțiilor publice locale si de subordonare locala (ct.510+5121 +5125+5161 +5171 +5211 +5221+5222+523+524+ 528+5292+5299+550+551+552+553+554+555+556+558+560+561+ 562+ 5311+5314)     04            A.2     Depozite transferabile (Disponibilități in conturi curente și de depozit) din care:     05            1     Tota1(in baze cash)(rd.O7)     06                 Excedentele cumulate ale bugetelor locale (ct.5212+5222)     07                 - disponibilități la bănci comerciale     08            I     Total (in baze cash)(rd.10+11)     09            1     Disponibilități la bănci ale instituțiilor publice locale   (ct.5121 +5124+5125+5151 +5152+5153)     10            2     Disponibilități la bănci ale instituțiilor de subordonare locală   (ct.5121+5124+5125+5151 +5152+5153)     11            II     Total (in baze accrual)(rd.13+14+15)     12            1     Disponibilități la bănci ale instituțiilor publice locale   (ct.5121+5124+5125+5151+5152+5153)     13            2     Disponibilități la bănci ale instituțiilor de subordonare locală   (ct.5121+5124+5125+5151 +5152+5153)     14            3     Dobânzi aferente disponibilităților de la rd. 13-14) (ct.5187)     15                 - disponibilități la alți rezidenți     16            I     Total (in baze cash)(rd.18)     17            1     Disponibilități ale autorităților locale la alți rezidenți nebancari (terti) (ct.461+267)     18                 - disponibilități la bănci în străinătate     19            I     Total (in baze cash)(rd.21 +22)     20            1     Disponibilități la bănci in străinătate ale instituțiilor locale (ordonatori principali de credite)( ct.5124+542)     21            2     Disponibilități la bănci în străinătate ale instituțiilor de subordonare locală((ordonatori secundari si terțiari de credite) (ct.5124+542)     22            II     Total (in baze accrual)(rd.24+25+26)     23            1     Disponibilități la bănci in străinătate ale instituțiilor locale (ct.5124+542)     24            2     Disponibilități la bănci în străinătate ale instituțiilor de subordonare locală (ct.5124+542)     25            3     Dobânzi aferente disponibilităților de la rd.24-25)(ct.5187)     26            A.3     Alte depozite     27                 - disponibilități la bănci în străinătate     28            I     Total (in baze cash)(rd.30)     29                 Disponibilități ale autorităților locale in străinătate (ct.5124+542)     30            II     Total (in baze accrual)(rd.32+33)     31                 Disponibilități ale autorităților locale in străinătate (ct.5124+542)     32                 Dobânzi aferente disponibilităților de la rd.32) (ct.5187)     33            B     TITLURI ALTELE DECÂT ACȚIUNI, din care:     34                 Titluri altele decât acțiuni, exclusiv derivate financiare     35            B.1     Titluri pe termen scurt altele decât acțiuni și produse financiare derivate deținute de către administrația locala si de instituțiile de subordonare locala     36            I     Total (la valoare nominala)(rd.38)     37            1     Titluri pe termen scurt altele decât acțiuni și produse financiare derivate deținute de către administrația locala și instituțiile de subordonare locala, din care emise de:     38                 - B.N.R.     39                 - Banci comerciale rezidente     40                 - Alti rezidenti     41                 - Nerezidenti     42            B.2     Titluri pe termen lung altele decât acțiuni și produse financiare derivate     43            I     Total (la valoare nominala)(rd.45+50)     44            1     Titluri pe termen lung altele decât acțiuni și produse financiare derivate deținute e câtre administrația locală și de instituțiile de subordonare locala, din care emise de:     45                 - B.N.R.     46                 - Banci comerciale rezidente     47                 - Alti rezidenti     48                 - Nerezidenti     49            2     Obligațiuni și alte titluri deținute în contul creanțelor bugetare (ct.265),din care emise de:     50                 - B.N.R.     51                 - Banci comerciale rezidente     52                 - Alti rezidenti     53                 - Nerezidenti     54            C     CREDITE, din care:     55            C.1     Credite pe termen scurt     56            I     Total (in baze cash)(rd.58)     57            1     Credite acordate de la bugetele locale (ct.4682+4684+4687), din care acordate:     58                 - Agentilor economici     59                 - Instituțiilor publice     60                 - Alti rezidenti     61                 - Nerezidenti     62            II     Total (in baze accrual)(rd.64+65)     63            1     Credite acordate de la bugetele locale (ct.4682+4684+4687)     64            2     Dobânzi aferente creditelor (de la rd.64) (ct.469)     65            C.2     Credite pe termen lung     66            I     Total (in baze cash)(rd.68)     67            1     Credite acordate de la bugetele locale (ct.2675), din care acordate:     68                 - Agentilor economici     69                 - Instituțiilor publice     70                 - Alti rezidenti     71                 - Nerezidenti     72            II     Total (in baze accrual)(rd.74+75)     73            1     Credite acordate de la bugetele locale (ct.2675)     74            2     Dobânzi aferente creditelor (de la rd.74) (ct.2676)     75            D     ACȚIUNI SI ALTE PARTICIPATII, din care:     76                 Acțiuni și alte titluri, exclusiv acțiuni ale fondurilor mutuale     77            D.1     Acțiuni cotate (se includ si acțiunile deținute de instituțiile publice provenite din conversia datoriilor bugetare in acțiuni cotate)     78            I     Total (la valoarea nominala)(rd.80+81+82)     79            1     Acțiuni cotate deținute de autoritățile locale Ia societăți nefinanciare (ct.2601)     80            2     Acțiuni cotate deținute de autoritatile locale la societăți bancare (ct.2601)     81            3     Acțiuni cotate deținute de autoritățile locale la societăți de asigurări (ct.2601)     82            D.2     Acțiuni necotate (se includ si acțiunile deținute de instituțiile publice provenite din conversia datoriilor bugetare in acțiuni necotate)     83            I     Total (la valoarea nominala)(rd.85+86+87)     84            1     Acțiuni necotate deținute de autoritățile locale la societăți nefinanciare (ct.2602)     85            2     Acțiuni necotate deținute de autoritățile locale ia societăți bancare (ct.2602)     86            3     Acțiuni necotate deținute de autoritățile locale la societăți de asigurări (ct.2602)     87            D.3     Alte participată     88            I     Total(la valoarea nominaia)(rd.9O+91)     89            1     Participațiile autorităților locale la alte societăți care nu sunt organizate pe acțiuni (ct.2601, 2602)     90            2     Participațiile autorităților locale la regiile de interes local (ct.2601, 2602)     91            E     ALTE CONTURI DE PRIMIT, din care:     92            E.1     Credite comerciale și avansuri     93            I     Total (in baze accrual)(rd.95)     94            1     Creanțe financiare legate de livrări de bunuri și servicii de către autoritățile locale sau de instituții subordonate acestora   (ct.232+234+409+4111+4112+4118+413+418+4611+4612), din care:     95                 - de la populație     96                 - de la agenti economici     97                 - de la nerezidenti     98            E.2     Alte conturi de primit, exclusiv creditele comerciale și avansurile     99            I     Total (in baze accrual)(rd,101)     100                 Creanțe ale bugetului local (ct.464), din care:     101                 - de la populație     102                 - de la agenti economici     103                 - de la nerezidenti     104                                       TOTAL DATORII     105            A     NUMERAR SI DEPOZITE, din care:     106            A.1     Alte depozite     107            I     Total (in baze cash)(rd. 109)     108            1     Disponibilități ale agenților economici din garanții și cauțiuni constituite la instituții publice (ct.462)     109            B     TITLURI, ALTELE DECÂT ACȚIUNI     110                 Titluri altele decât acțiuni si produse financiare     111            B.1     Titluri pe termen scurt altele decât acțiuni și produse financiare derivate     112            I     Total (la valoarea nominala)(rd.114)     113                 Titluri pe termen scurt altele decât acțiuni și produse financiare derivate emise de către administrația locală și de instituțiile de subordonare locala si achiziționate de:     114                 - Banci comerciale rezidente     115                 - Alti rezidenti     116                 - Nerezidenti     117            B.2     Titluri pe termen lung altele decât acțiuni și produse financiare derivate     118            I     Total (la valoarea nominala)(rd.120)     119                 Titluri pe termen lung altele decât acțiuni și produse financiare derivate emise de către administrația locală și de instituțiile de subordonare locala si achiziționate de:     120                 - Banci comerciale rezidente     121                 - Alti rezidenti     122                 - Nerezidenti     123            C.     CREDITE     124            C.1     Credite pe termen scurt     125            I     Potal (in baze cash)(rd.127)     126                 Credite pe termen scurt contractate de autoritățile locale și instituții din subordinea acestora pt.proiecte (ct.5191,5192,5195,5196,5197,5198)     127            II     Total (in baze accrual)(rd. 129+133)     128            1     Credite pe termen scurt contractate de autoritățile locale și instituții din subordinea acestora pt.proiecte   ct 5191 +5192+5195+5196+5197+5198), din care acordate de:     129                 - Banci comerciale rezidente     130                 - Alti rezidenti     131                 - Nerezidenti     132            2     Dobânzi aferente creditelor (de la rd.129)( ct.5186)     133            C.2     Credite pe termen lung     134            I     Total (in baze cash)(rd.136)     135            1     Credite pe termen lung contractate de autoritățile locale și instituții din subordinea acestora pt.proiecte   (ct. 1611+1612+1621+1622+1631+1632+1671+1672), din care acordate   de:                                                            136                 - Banci comerciale rezidente     137                 - Alti rezidenti     138                 - Nerezidenti     139            II     Total (in baze accrual)(rd.141+142)     140            1     Credite pe termen lung contractate de autoritățile locale și instituții din subordinea acestora pt. proiecte   (ct1611+1612+1621+1622+1631+1632+1671+1672)     141            2     5. Dobânzi aferente creditelor (de la rd.141) (ct.1681+1682+1683+1687)     142            E     ALTE CONTURI DE PLĂTIT     143            E.1     Credite comerciale și avansuri     144            I     Total (in baze accrual)(rd.146)     145                 Obligatii financiare legate de livrări de bunuri și servicii către autoritățile locale sau instituții subordonate acestora ramase neachitate (ct.401+4041+4042+405+408+419+4621+4622), din care către:     146                 - Agenti economici     147                 - Instituții publice     148                 - Alti rezidenti     149                 - Nerezidenti     150            E.2     Alte conturi de plătit, exclusiv creditele comerciale și avansurile     151            I     Total (in baze accrual)(rd.153+158)     152            1     Arierate de plata ale autorităților locale și instituțiilor de subordonare locala (ct.401+404+4423+4428+431+437+444+446+4481+4672), din care către:                         _                                       153                 - Agenti economici     154                 - Instituții publice     155                 - Alti rezidenti     156                 - Nerezidenti     157            2     Drepturi salariate, ajutoare și alte drepturi aferente perioadelor anterioare neacordate (ct.421+423+426+427+4281+438)     158              Conducatorul institutiei     Conducatorul compartimentului financiar-contabil           
				 + 
			  Anexa 40c       MINISTERUL   Institutia ................     SITUAȚIA ACTIVELOR ȘI DATORIILOR INSTITUTIILOR PUBLICE    DIN DOMENIUL ASIGURARILOR SOCIALE (DE STAT, SOMAJ, SĂNĂTATE)    la data de ..................        cod 19          -lei-       Nr.          Cod     Suma       rând          rând            A     B     C     1            TOTAL ACTIVE     01                                  A     NUMERAR SI DEPOZITE, din care:     02            A.1     Numerar (rd.04)     03            1     Numerar in casieria instituțiilor de asigurări centrale si instituțiilor din subordinea acestora   (ct.5121 +5125+5251 +526+527+5299+5311 +5314+550+551 +552+ 558+5711+5741+5314)     04            A.2     Depozite transferabile (Disponibilități in conturi curente și de depozit), din care:     05                 Total (in baze cash) (rd.7 )     06            1     Excedentele cumulate nete ale bugetelor din sistemul de asigu rări (ct. 5252+5253+5712+5713+5742+5743)     07                 - disponibilități la banci (trezorerie)     08                 Total (in baze cash) (rd.10 )     09                 - disponibilități la banci (trezorerie) (ct. 5714+5744)     10                 Total (in baze accrual)(rd.12+13)     11                 - disponibilități la banci (trezorerie) (ct. 5714+5744)     12                 - dobânzi (aferente disponibilităților de la rd. 12 )(ct.5187)     13                 - disponibilități la alti rezidenti     14                 Total (in baze cash) (rd.16 )     15                 - disponibilități ale instituțiilor aflate la alti rezidenti( terti) (ct.461+267)     16            B     TITLURI, ALTELE DECÂT ACȚIUNI     17                 Titluri altele decât acțiuni, exclusiv derivate financiare     18            B.1     Titluri pe termen lung, altele decât acțiuni și produse financiare derivate     19            I     Total (la valoare nominala)(rd.21)     20                 Obligațiuni și alte titluri deținute în contul creanțelor bugetare (ct.265), din care:     21                 - emise de agenti economici     22                 - emise de banci comerciale     23            C.     CREDITE     24            C.2     Credite pe termen lung     25            I     Total (in baze cash) (rd.27)     26                 Credite acordate din bugetul de somaj(ct.2675), din care acordate:     27                 - Agentilor economici     28                 - Instituțiilor publice     29                 - Alti rezidenti     30                 - Nerezidenti     31            II     Total (in baze accrual)(rd.37+38), din care acordate:     32                 - Agentilor economici     33                 - Instituțiilor publice     34                 - Alti rezidenti     35                 - Nerezidenti     36            1     Credite acordate din bugetul instituțiilor centrale sau de subordonare centrala (ct.2675)     37            2     Dobânzi aferente creditelor (de la rd.29)(ct.2676)     38            D.     ACȚIUNI SI ALTE PARTICIPATII, din care:     39                 Acțiuni și alte titluri, exclusiv acțiuni ale fondurilor mutuale     40            D.1     Acțiuni cotate (se includ si acțiunile deținute de instituțiile publice provenite din conversia datoriilor bugetare in acțiuni cotate)           41            I     Total (la valoarea nominala)(rd.43+44+45)     42            1     Acțiuni cotate deținute de instituțiile de asigurari la societăți nefinanciare (ct.2601)     43            2     Acțiuni cotate deținute de instituțiile de asigurari la societăți bancare (ct.2601)     44            3     Acțiuni cotate deținute de instituțiile de asigurari la societăți de asigurări (ct.2601)                45            D.2     Acțiuni necotate (se includ si acțiunile deținute de instituțiile de asigurari provenite din conversia datoriilor bugetare in acțiuni necotate)     46            I     Total (la valoarea nominala)(rd.48+49+50)     47            1     Acțiuni necotate deținute de instituțiile de asigurari la societăți nefinanciare (ct.2602)     48            2     Acțiuni necotate deținute de instituțiile de asigurari la societăți bancare (ct.2602)     49            3     Acțiuni necotate deținute de instituțiile de asigurari la societăți de asigurări (ct.2602)     50            D.3     Alte participatii     51            I     Total(la valoarea nominala)(rd.53)     52            1     Participațiile instituțiilor de asigurari la alte societăți care nu sunt organizate pe acțiuni (ct.2601, 2602)     53            E     ALTE CONTURI DE PRIMIT     54            E.1     Credite comerciale și avansuri     55            I     Total (in baze accrual)(rd.57)     56                 Creanțe financiare legate de livrări de bunuri și servicii de către instituțiile de asigurari   (ct.232+234+409+4111+4112+4118+413+418+4611 +4612), din care:     57                 - de la populație     58                 - de la agenti economici     59                 - de la nerezidenti     60            E.2     Alte conturi de plătit, exclusiv creditele comerciale și avansurile     61                 Total (in baze accrual)(rd.63)     62                 Creanțe ale bugetelor din sistemul de asigurari, din care:     63                 - de la populație     64                 - de la agenti economici     65                 - de la nerezidenti     66                                       TOTAL DATORII     67                                  A.     NUMERAR SI DEPOZITE, din care:     68                 Alte depozite     69                 Țotal (in baze cash)(rd.71 )     70                 Disponibilități ale agentilor economici din garantii si cauțiuni constituite la instituții publice din sistemul de asigurări (ct.462)     71            B.     TITLURI, ALTELE DECÂT ACȚIUNI     72                 Titluri altele decât acțiuni si produse financiare derivate     73                 Titluri pe termen scurt altele decât acțiuni și produse financiare derivate     74                 Total (la valoarea nominala)(rd.76)     75                 Titluri pe termen scurt, altele decât acțiuni și produse financiare derivate emise de către administrația din sistemul de asigurări si de instituțiile din subordine si achiziționate de:     76                 - Banci comerciale rezidente     77                 - Alti rezidenti     78                 - Nerezidenti     79                 Titluri pe termen lung altele decât acțiuni și produse financiare derivate     80                 Total (la valoare nominala)(rd.82)     81                 Titluri pe termen lung, altele decât acțiuni și produse financiare derivate emise de către administrația din sistemul de asigurări si de instituțiile din subordine si achiziționate de:     82                 - Banci comerciale rezidente     83                 - Alti rezidenti      84                 - Nerezidenti     85            C.     CREDITE     86            C.1     Credite pe termen scurt     87            I     Total (in baze cash)(rd.89)     88            1     Credite pe termen scurt contractate de autoritățile din sistemul de asigurări pentru proiecte (ct.5191 + 5192+5198), din care acordate de:     89                 - Banci comerciale rezidente     90                 - Alti rezidenti      91                 - Nerezidenti     92            II     Total (in baze accrual)(rd. 94+95)     93            1     Credite pe termen scurt contractate de autoritățile din sistemul de asigurări pentru proiecte (ct.5191+ 5192+ 5198)     94            2     Dobânzi aferente creditelor (de la rd.86)(ct.5186)     95            C.2     Credite pe termen lung     96            I     Total (in baze cash)(rd.98)     97            1     Credite pe termen lung contractate de autoritățile din sistemul de asigurări pentru proiecte   (ct.1641 +1642+1651+1652+1671+1672), din care acordate de:     98                 - Banci comerciale rezidente     99                 - Alti rezidenti     100                 - Nerezidenti     101            II     Total (in baze accrual)(rd.103+104)     102            1     Credite pe termen lung contractate de autoritățile din sistemul ie asigurări pentru proiecte   (ct.1641+1642+1651+1652+1671+1672)     103            2     Dobânzi aferente creditelor (de la rd.103) (ct. 1684+1685+1687)     104            E     ALTE CONTURI DE PLĂTIT     105            E.1     Credite comerciale și avansuri     106            I     Total (in baze accrual)(rd.1O8)     107            1     Obligatii financiare legate de livrări de bunuri și servicii către autoritățile din sistemul de asigurări ramase neachitate(ct.401 +4041 +4042+405+408+419+4621 + 4622), din care către:     108                 - Agenti economici     109                 - Instituții publice     110                 - Alti rezidenti     111                 - Nerezidenti     112            E.2     Alte conturi de plătit, exclusiv creditele comerciale și avansurile     113            I     Total(in baze accrual) (rd.115+120)     114            1     Arierate de plata ale autorităților din sistemul de asigurări (ct401 +404+.4423+4428+431 +437+444+446+4481 +4673+46 74+4675), din care către:     115                 - Agenti economici     116                 - Instituții publice     117                 - Alti rezidenti     118                 - Nerezidenti     119            2     Drepturi salariale,ajutoare și alte drepturi aferente perioadelor anterioare neacordate   (ct.421+422+423+424+426+427+4281+438)     120              Conducatorul institutiei     Conducatorul compartimentului financiar-contabil          -----
Preluat: 2026-09-24T17:15:22.214695+00:00 · SHA256: 57e5c730fadf057c61cb74703bad1300f50c960eac98437f1cd470d39f8efbad