Legislație națională
NORMĂ · 21 · 2006
NORMĂ nr. 21 din 11 octombrie 2006 privind raportarea tranzacţiilor cu instrumente financiare derivate având ca suport rata dobânzii
Ce s-a schimbat? Citește cele două versiuni, una lângă alta.
Banca Na?ională a României · ID sursă 76607
EliminatAdăugatIdentic
Surse, proveniență și limitele comparației
Sunt extrase articolele marcate în HTML-ul oficial, inclusiv notele din interiorul lor. Meniurile și comenzile paginii sunt omise; spațiile sunt normalizate pentru afișare. Preambulul și titlurile din afara articolelor nu sunt incluse. Aliniere după numărul articolului; renumerotările nu sunt interpretate juridic. Diferențele sunt calculate la nivel de cuvânt. Fișierele originale nu sunt modificate.
Textul formei disponibile
NORMĂ nr. 21 din 11 octombrie 2006 privind raportarea tranzacţiilor cu instrumente financiare derivate având ca suport rata dobânzii EMITENT BANCA NAŢIONALĂ A ROMÂNIEI Publicat în
MONITORUL OFICIAL nr. 909 din 8 noiembrie 2006 Având în vedere prevederile art. 49 din Legea nr. 312/2004 privind Statutul Băncii Naţionale a României, în temeiul dispoziţiilor art. 48 din Legea nr. 312/2004 , Banca Naţională a României emite prezenta normă.
+
Capitolul I Dispoziţii generale
+
Articolul 1 Prezenta normă stabileşte modul de raportare a tranzacţiilor cu instrumente financiare derivate având ca suport rata dobânzii (forward rate agreements, swap-uri pe rata dobânzii şi opţiuni pe rata dobânzii) efectuate pe pieţe la buna înţelegere şi se aplică băncilor persoane juridice române şi sucursalelor din România ale instituţiilor de credit străine, autorizate de Banca Naţională a României, denumite în continuare entităţi raportoare.
+
Articolul 2 În sensul prezentei norme, termenii şi expresiile de mai jos au următoarele semnificaţii: a) forward rate agreement (FRA) - contract încheiat între două părţi având ca obiect plata la o dată prestabilită a unui volum de dobândă calculat în funcţie de o sumă noţională în monedă naţională; volumul de dobândă reprezintă diferenţa dintre valoarea plătită de cumpărător (rezultată prin aplicarea asupra sumei noţionale a unei rate de dobândă fixă convenită) şi valoarea încasată de acesta (rezultată prin aplicarea ratei dobânzii practicate pe piaţă în acel moment); ... b) swap pe rata dobânzii - contract încheiat între două părţi având ca obiect plata pe parcursul unei perioade prestabilite a unor volume de dobândă calculate în funcţie de o sumă noţională în monedă naţională; volumele de dobândă se calculează periodic ca diferenţă între valorile rezultate prin aplicarea asupra sumei noţionale a două rate de dobândă convenite, cel puţin una dintre acestea fiind variabilă; ... c) opţiune pe rata dobânzii - contract încheiat între două părţi prin plata unei prime care îi conferă cumpărătorului dreptul de a încasa sau de a plăti un volum de dobândă calculat în funcţie de o sumă noţională în monedă naţională, la o dată prestabilită (opţiune de tip european) sau pe parcursul unei perioade convenite (opţiune de tip american); ... d) cap pe rata dobânzii - contract încheiat între două părţi prin plata unei prime care îi conferă cumpărătorului dreptul de a încasa un volum de dobândă calculat în funcţie de o sumă noţională în monedă naţională, atunci când rata de dobândă variabilă este mai mare decât rata de dobândă fixă convenită; ... e) floor pe rata dobânzii - contract încheiat între două părţi prin plata unei prime care îi conferă cumpărătorului dreptul de a încasa un volum de dobândă calculat în funcţie de o sumă noţională în monedă naţională, atunci când rata de dobândă variabilă este mai mică decât rata de dobândă fixă convenită; ... f) pieţe la buna înţelegere (over-the-counter - OTC) - pieţe pe care se negociază instrumente financiare derivate şi care nu îndeplinesc condiţiile necesare pentru a fi încadrate în categoria pieţelor organizate şi a pieţelor asimilate pieţelor organizate. Contractele tranzacţionate over-the-counter nu sunt standardizate. ...
+
Capitolul II Organizarea şi transmiterea datelor
+
Articolul 3 (1) Entităţile raportoare au obligaţia să transmită în fiecare zi bancară, între orele 10,00 şi 11,00, Băncii Naţionale a României informaţiile privind tranzacţiile cu instrumente financiare derivate având ca suport rata dobânzii efectuate în ziua bancară precedentă. ... (2) În cazul în care suma noţională a unui contract cu instrumente financiare derivate având ca suport rata dobânzii este variabilă, se va raporta doar suma noţională convenită iniţial. ...
+
Articolul 4 Transmiterea datelor se realizează în format XML, conform anexelor nr. 1-3 şi detaliilor tehnice stabilite de Banca Naţională a României şi care vor fi puse la dispoziţia entităţilor raportoare în termen de cel mult 7 zile de la data publicării prezentei norme în Monitorul Oficial al României, Partea I.
+
Articolul 5 Orice eroare în structura sau în conţinutul datelor implică retransmiterea întregii structuri de date.
+
Capitolul III Sancţiuni
+
Articolul 6 Pentru nerespectarea dispoziţiilor prezentei norme, Banca Naţională a României poate aplica sancţiunile prevăzute de Legea nr. 58/1998 privind activitatea bancară, republicată, modificată prin Legea nr. 131/2006 .
+
Capitolul IV Dispoziţii finale
+
Articolul 7 Anexele nr. 1-3 fac parte integrantă din prezenta normă.
+
Articolul 8 Prevederile prezentei norme intră în vigoare în termen de 30 de zile de la data publicării acesteia în Monitorul Oficial al României, Partea I. Preşedintele Consiliului de administraţie al Băncii Naţionale a României, Mugur Constantin Isărescu Bucureşti, 11 octombrie 2006. Nr. 21.
+
Anexa 1 STRUCTURA DE RAPORTARE a tranzacţiilor forward rate agreements (FRA) *Font9* Nr.
c
r
t.
Informaţii solicitate
Detalii
1.
Data la care se face
transmiterea informaţiilor
Ziua bancară următoare zilei în care se efectuează
tranzacţia
2.
Codul entităţii raportoare
Conform nomenclatorului transmis de Banca Naţională a
României
3.
Numărul de ordine al
contractului
Număr unic de identificare al contractului per raportare
4.
Data raportării
Data la care se încheie contractul
5.
Suma naţională
Exprimată în RON
6.
Data de la care începe
calculul dobânzilor
Inceputul perioadei de calcul a dobânzilor
7.
Data scadenţei contractului
Data la care se termină contractul (sfârşitul perioadei
de calcul a dobânzilor)
8.
Rata de dobândă fixă
convenită
Sub formă de procent
9.
Rata de dobândă variabilă
convenită
Conţine codificări de tipul 'BUBOR3M'
10.
Marja aplicată ratei de
dobînda variabile
convenite
Sub formă de puncte procentuale (poate fi şi 0)
11.
Tipul tranzacţiei
Contract forward rate agreement cumpărat/contract forward
rate agreement vândut
Termenii cumpărare/vânzare sunt interpretaţi din
perspectiva entităţii raportoare
12.
Contrapartida tranzacţiei
Persoane juridice rezidente/persoane fizice
rezidente/persoane juridice nerezidente (mai puţin
instituţii financiare nebancare şi instituţii de credit
nerezidente)/persoane fizice nerezidente/instituţii
financiare nebancare şi instituţii de credit
nerezidente/alte entităţi raportoare
+
Anexa 2 STRUCTURA DE RAPORTARE a tranzacţiilor swap pe rata dobânzii *Font 9* Nr.
c
r
t.
Informaţii solicitate
Detalii
1.
Data la care se face
transmiterea
informaţiilor
Ziua bancară următoare zilei în care se efectuează
tranzacţia
2.
Codul entităţii raportoare
Conform nomenclatorului transmis de Banca Naţională
a României
3.
Numărul de ordine al
contractului
Număr unic de identificare al contractului per raportare
4.
Data raportării
Data la care se încheie contractul
5.
Suma naţională
Exprimată în RON
6.
Data de la care începe
să se deruleze contractul
Data de intrare în vigoare a contractului
7.
Data scadenţei contractului
Data la care se termină contractul
8.
Perioada pentru care se
calculează dobânda
Frecvenţa de actualizare a ratei de dobândă variabilă
(exprimată în număr de zile)
9.
Tipul ratei dobânzii de
încasat
Fixă/variabilă
10.
Rata de dobândă fixă
convenită de încasat
Sub formă de procent; se transmite doar dacă tipul ratei
dobânzii de încasat este fixă
11.
Rata de dobândă variabilă
convenită de încasat
Conţine codificări de tipul 'BUBOR3M'; se transmite doar
dacă tipul ratei dobânzii de încasat este variabilă
12.
Marja aplicată ratei de
dobândă variabile de
încasat
Sub formă de puncte procentuale (poate fi şi 0); se
transmite doar dacă tipul ratei dobânzii de încasat
este variabilă
13.
Tipul ratei dobânzii de
plătit
Fixă/variabilă
14.
Rata de dobândă fixă
convenită de plătit
Sub formă de procent; se transmite doar dacă tipul
ratei dobânzii de plătit este fixă
15.
Rata de dobândă variabilă
convenită de plătit
Conţine codificări de tipul 'BUBOR3M'; se transmite doar
dacă tipul ratei dobânzii de plătit este variabilă
16.
Marja aplicată ratei de
dobândă variabile de
plătit
Sub formă de puncte procentuale (poate fi şi 0); se
transmite doar dacă tipul ratei dobânzii de plătit este
variabilă
17.
Tipul tranzacţiei
Contract swap pe rata dobânzii cumpărat/contract swap pe
rata dobânzii vândut
Termenii cumpărare/vânzare sunt interpretaţi din
perspectiva entităţii raportoare
18.
Contrapartida tranzacţiei
Persoane juridice rezidente/persoane fizice rezidente/
persoane juridice nerezidente (mai puţin
instituţii financiare nebancare şi instituţii de credit
nerezidente)/persoane fizice nerezidente/instituţii
financiare nebancare şi instituţii de credit
nerezidente/alte entităţi raportoare
+
Anexa 3 STRUCTURA DE RAPORTARE a tranzacţiilor cu opţiuni pe rata dobânzii *Font 9* Nr.
c
r
t.
Informaţii solicitate
Detalii
1.
Data la care se face
transmiterea informaţiilor
Ziua bancară următoare zilei în care se efectuează
tranzactia
2.
Codul entităţii raportoare
Conform nomenclatorului transmis de Banca Naţională
a României
3.
Numărul de ordine al
contractului
Număr unic de identificare al contractului per raportare
4.
Data raportării
Data la care se încheie contractul
5.
Suma naţională
Exprimată în RON
6.
Tipul opţiunii
European/American; nu se transmite la contractele de
tip ALTELE
7.
Data de la care începe să
se deruleze contractul
Data de intrare în vigoare a contractului
8.
Data scadenţei
contractului
Data la care se termină contractul
9.
Perioada pentru care se
calculează dobânda
Frecvenţa de actualizare a ratei de dobândă variabilă
(exprimată în număr de zile);nu se transmite la
contractele de tip ALTELE
10.
Preţul de exercitare (rata
de dobândă fixă convenită)
Sub formă de procent; nu se transmite la contractele
de tip ALTELE
11.
Rata de dobândă variabilă
convenită
Conţine codificări de tipul 'BUBOR3M';nu se transmite la
contractele de tip ALTELE
12.
Marja aplicată ratei de
dobândă variabile
convenite
Sub formă de puncte procentuale (poate fi şi 0); nu se
transmite la contractele de tip ALTELE
13.
Prima
Plata efectuată de cumpărător la încheierea contractului
(exprimată în RON)
14.
Tipul tranzacţiei
Cumpărare/vânzare
Termenii cumpărare/vânzare sunt interpretaţi din
perspectiva entităţii raportoare
15.
Tipul contractului
CAP/FLOOR/ALTELE
16.
Contrapartida tranzacţiei
Persoane juridice rezidente/persoane fizice rezidente/
persoane juridice nerezidente (mai puţini instituţii
financiare nebancare şi instituţii de credit nerezidente
/persoane fizice nerezidente/instituţii financiare
nebancare şi instituţii de credit nerezidente/alte
entităţi raportoare
----------- Preluat: 2026-09-24T22:04:06.828357+00:00 · SHA256: f851d4b1343fbe8d88bf03dca22b9693c8dfcb4c82e61811eb57b9e8ff111fb8